钦州市钦北区石梯灌区管理处2024年度部门决算

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

钦北区石梯灌区管理处贯彻执行国家水利政策、法律、法规和有关规定。组织制订本灌区水利发展规划及年度计划，搞好灌区工程规划建设和管理，编报用水计划，及时调水配水，组织协调、搞好本灌区农田水利基本建设和农村人畜用水工作，负责石梯、麻园、茅坳、石夹四座中小型水库、大坝、河堤及灌区渠道等水系控制建筑物及水库的管理、运行和安全监管，组织、协调、监督、指导灌区内的防汛、抗旱、抢险工作及发电站发电运行工作，并承办上级交办的其他事项。单位设置了水库值班室、电站值班室、办公室及财务室。

二、部门决算单位构成

钦北区石梯灌区管理处系钦州市钦北区水利局的二层单位，是独立核算的财政全额拨款事业单位，没有下属单位。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计439.86万元，同比增加17.56万元，增长4.16%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入439.86万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比增加17.56万元，增长4.16%，主要原因是：1.单位人数同比增加2人；2.补发往年未发的住房公积金3.项目支出增加。

（二）支出总计439.86万元，同比增加17.56万元，增长4.16%。支出具体情况如下：

1.社会保障和就业（类）51.69万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比减少3.44万元，减少6.24%，主要原因是公务员医疗补助从9月起（含9月）未发放。

2.卫生健康支出（类）22.29万元：主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的基本医疗、工伤、生育等各项保险的支出。同比减少0.29万元，同比减少1.28%，主要原因是公务员医疗补助从9月起（含9月）未发放。

3.农林水支出（类）342.68万元，主要用于单位的人员经费、公用经费、项目等方面的支出。同比增加11.98万元，主要原因是：1.单位人员同比增加了2人；2.本年项目支出增加。

3.住房保障支出（类）23.21万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比增加9.32万元，增长67.10%，主要原因是包含了补发往年未发的住房公积金。

4.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。同比增加0万元，增长0%。

5.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。同比增加0万元，增长0%。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦州市钦北区石梯灌区管理处2024年度一般公共预算财政拨款支出439.86万元，其中：基本支出364.30万元，项目支出    75.56万元。具体支出情况如下：

1.事业单位离退休支出6.78万元，主要用于按照国家政策规定为退休人员计缴的生活补助。

2.机关事业单位基本养老保险缴费支出39.22万元，主要用于按照国家政策规定为职工计缴的基本养老保险。

3.机关事业单位职业年金缴费支出5.69万元，主要用于按照国家政策规定为职工计缴的职业年金。

4.事业单位医疗支出16.63万元，主要用于按照国家政策规定为职工计缴的医疗保险。

5.公务员医疗补助支出5.65万元，主要用于按照国家政策规定为职工计缴的公务员医疗补助。

6.水利技术推广支出342.68万元，主要是用于人员经费支出和公用经费支出。

7.住房公积金支出23.21万元，主要用于按照国家政策规定为职工缴纳的住房公积金等住房保障方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦州市钦北区石梯灌区管理处2024年一般公共预算财政拨款基本支出364.30万元，其中：人员经费344.64万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费、生活补助、医疗费补助；公用经费19.66万元，主要包括：办公费、水费、电费、邮电费、差旅费、维修（护）费、劳务费、委托业务费、工会经费、其他商品和服务支出。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度无政府性基金预算财政拨款。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年度无国有资本经营预算财政拨款支出。

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦州市钦北区石梯灌区管理处2024年度财政拨款 “三公”经费年初预算安排0万元，支出决算0万元；支出决算数比2023年度减少0万元，下降0％。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0万元，同比无增减。主要用于：单位工作人员公务出国（境）的住宿费、培训费、杂费等支出。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计   0人次。

从预决算执行情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数等于年初预算数的主要原因是：2024年无预算支出。

从上下年增减变动情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数等于2023年度决算数的主要原因是：2023年及2024年该项均无预算支出。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出0万元，完成年初预算的0%，同比增加0万元，同比无增减。

1. 公务用车购置费2024度无支出，2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为0辆。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数等于年初预算数的主要原因是：2024年度无预算支出。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数等于2023年度决算数的主要原因是：2023年度及2024年度均无预算支出。

2.公务用车运行维护费2024年度支出0万元，同比无增减。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数等于年初预算数的主要原因是：2023年无预算无支出。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数等于2023年度决算数的主要原因是：2023年及2024年均无预算支出。

（三）2024年度公务接待费支出0万元，同比无增减。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数等于年初预算数的主要原因是：2024年无预算支出。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数等于2023年度决算数的主要原因是：2023年及2024年均无预算支出。

第三部分：2024年度部门决算报表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

本单位2024年度政府采购支出总额0.1万元，其中：政府采购货物支出0.1万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0.1万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0.1万元，占政府采购支出总额的100%。

三、国有资产占用情况说明。

截至2024年12月31日，本单位共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0   辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车   辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0 台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）整体支出绩效自评结果。

本单位非一级预算部门。

（二）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目6个，项目支出总额75.76万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：6个项目评为一等，涉及资金75.56万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例99.74%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：财政拨款调整率较大，有些项目因调整需要缩减。下一步改进措施：单位严格按照财政要求规范、合理地使用项目经费，及早发挥资金效益，保障单位工作正常开展。

2.部分重点项目绩效自评情况。

发电站与水厂维护工作经费(非税)项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为100分，评级为一等，项目全年预算数为41.04万元，执行数为41.04万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：已完成本年度自筹与聘用人员9人的工资支出。

2.部门绩效评价结果。

本单位非一级预算部门。

（三）2024年度钦北区石梯灌区管理处预算绩效自评报告及项目自评汇总表详见附件。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。