钦州市钦北区京塘吉隆灌区管理处2024年部门预算及“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：钦州市钦北区京塘吉隆灌区管理处2024年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦州市钦北区京塘吉隆灌区管理处2024年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2024年收支总体情况

二、2024年部门财政拨款支出预算情况

三、2024年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2024年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

（一）钦州市钦北区京塘吉隆灌区管理处负责钦北区平吉镇京塘、吉隆、五星、那利陇、那拉五座中小型水库、大坝及灌区渠道等水系控制建筑物的管理、维护和安全监管；组织、协调和监督灌区内的防汛、抗旱、抢险工作。

（二）搞好本灌区农田灌溉、水利基本建设和农村人畜用水工作。

二、机构设置情况

钦州市钦北区京塘吉隆灌区管理处所属钦州市钦北区水利局二层事业单位，共设置了水库值班室、办公室、财务室。

三、人员构成及编制现状

2024年钦州市钦北区京塘吉隆灌区管理处在职人员编制总数20人，编内实有在职人员18人，实有离休人员0人，实有退休人员12人。编外实有在职人员1人。

第二部分：钦州市钦北区京塘吉隆灌区管理处2024年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2024年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市钦北区京塘吉隆灌区管理处2024年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2024年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2024年收入总预算270.91万元，总收入较上年增长0.59%。2024年支出总预算270.91万元，总支出较上年增长0.59 %。

（一）收入预算说明。

2024年收入总预算 270.91 万元，同比增加1.60万元，增长0.59%。其中：

一般公共预算拨款 270.91万元，同比增加1.60万元，增长0.59 %。

政府性基金拨款0.00万元，同比持平。

纳入财政专户管理的收入安排的资金 0.00万元，同比持平。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金 0.00万元，同比持平。

上年结余收入 0.00 万元，同比持平。

2024年收入预算总体增加的主要原因：人员经费增加，使收入预算总体有所增加。

（二）支出预算说明。

2024年支出总预算 270.91万元，其中：基本支出 264.43   万元，占支出总预算的97.61%，同比增加2.32 万元，增长0.88%；项目支出 6.48万元，占支出总预算的 2.39%，同比减少0.72万元，下降10%。基本支出增加主要原因是人员经费增加，项目支出减少主要原因是根据要求本年项目支出要比上年压10％。支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为 四 类，其中：

（1）社会保障和就业支出科目支出预算45.15万元，占支出总预算 16.66％，同比增加 7.29万元，增长19.26％。

（2）卫生健康支出科目支出预算19.17万元，占支出总预算 7.08％，同比增加2.11万元，增长12.37％。

（3）农林水支出科目支出预算187.42万元，占支出总预算  69.18％，同比减少7.57 万元，下降3.88％。

（4）住房保障支出科目支出预算 19.17万元，占支出总预算 7.08％，同比减少0.23 万元，下降1.19％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算264.43万元，占支出总预算的 97.61 %，同比增加2.32 万元，增长0.88%。

工资福利支出预算 224.38万元，占基本支出预算 84.85％，同比减少5.16万元，下降2.25％。

商品和服务支出预算19.44万元，占基本支出预算 7.35％，同比增加0.08万元，增长0.41％。

对个人和家庭的补助支出预算 20.62万元，占基本支出预算的7.80％，同比增加7.41万元，增长56.09％。

（2）项目支出预算。

项目支出预算6.48万元，占支出总预算的2.39 %，同比减少0.72万元，下降10 %。

工资福利支出预算 6.48万元，占项目支出预算 100％，同比减少0.72万元，下降10％。

商品和服务支出预算 0.00 万元，占项目支出预算 0.00 %，同比持平。

对个人和家庭的补助支出预算 0.00万元，占项目支出预算的 0.00％，同比持平。

资本性支出预算 0.00万元，占项目支出预算0.00%，同比持平。

二、2024年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2024年一般公共预算财政拨款支出预算270.91万元，其中：基本支出预算264.43万元，项目支出预算 6.48万元。具体支出预算如下：

1.水利技术推广 187.42万元，其中：基本支出 184.07万元，项目支出 3.35万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2.事业单位离退休18.04万元，全部是基本支出预算，主要用于退休人员生活补贴。

3.机关事业单位基本养老缴费支出 27.11 万元，其中：基本支出25.56万元，项目支出 1.55万元。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险。

4.事业单位医疗 11.84 万元，其中：基本支出 10.26 万元，项目支出 1.58万元。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

5.公务员医疗补助7.33万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

6.住房公积金 19.17万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为局机关和所属事业单位职工计缴的住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况。

我单位2024年部门预算无政府性基金财政拨款。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我单位2024年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2024年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2024年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2024年部门预算共安排“三公”经费支出预算 0.55万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算 0万元，公务接待费支出预算 0.5万元，公务用车购置及运行费支出预算 0 万元。

（二）2024年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算 0.55万元，比上年预算 0.75万元减少0.20万元，同比下降26.66%。　　　　　　　2024年一般公共预算安排的“三公”经费减少的原因主要是：我单位厉行节约，压减“三公”经费支出。其中：

1.因公出国（境）经费2024年预算 0万元，同比持平。

2.公务接待费2024年预算 0.50万元，同比减少0.20万元，下降28.57%。减少主要原因是：我单位厉行节约，压减公务接待费的支出。

3.公务用车购置及运行费2024年预算 0万元，同比持平。其中：

（1）公务用车购置2024年预算 0 万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2024年预算 0 万元，同比持平。主要用于区内执行公务以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。

第四部分：2024年部门预算其他事项说明

一、事业单位相关运行经费预算安排情况

水利技术推广184.07万元，全部是基本支出预算。主要用于钦州市钦北区京塘吉隆灌区管理处为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。。

二、政府采购预算安排情况

2024年政府采购预算 1.00万元，同比减少0.36万元，下降26.47%，其中：集中采购 1.00 万元，占政府采购预算的100%，同比减少 0.36 万元，下降26.47%；分散采购预算 0万元，占政府采购预算的 0 %，同比持平。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款1.00 万元，上年结余收入安排 0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算 1.00 万元，服务类采购预算0   万元，工程类采购预算 0万元。

三、国有资产占用情况说明

根据钦北区公务用车制度改革细化方案相关规定，核定我管理处保留的公务用车编制为1辆，其中：本级核定公务车编制  辆，实有车辆 1辆，其中应急机要通信车 0 辆（越野车 0 辆，小型普通客车0 辆），老干部工作用车 0 辆（小型普通客车 0 辆，大型普通客车 0 辆），公务用车 1 辆（越野车 0 辆，小型普通客车1  辆）。

根据《钦州市公务用车制度改革领导小组办公室关于市本级保留应急、机要通信用车编制及其资产划转的通知》（钦车改办〔2019〕7号）规定，钦北区车辆编制及资产产权划转到区属机关服务中心，区属机关服务中心委托相关单位管理使用。我管理处受委托管理使用的车辆为 0 辆，其中：本级 0 辆，其中应急机要通信车0 辆（越野车 0 辆，小型普通客车 0 辆），老干部工作用车 0 辆（小型普通客车 0 辆，大型普通客车 0 辆），公务用车 0 辆（越野车 0 辆，小型普通客车 0 辆）。

四、重点项目预算绩效目标情况说明

1.钦州市钦北区京塘吉隆灌区管理处2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目 2 个，预算资金 6.48 万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：综合业务工作经费(非税)项目5.40万元，2024年度绩效目标为：通过投入非税资金5.4万元，完成两个水库管理人员（自筹人员）一年工资、养老及医疗保险费用支出，确保水库管理工作正常运行。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。