钦州市钦北区石梯灌区管理处2023年部门预算及“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：石梯灌区管理处2023年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：石梯灌区管理处2023年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2023年收支总体情况

二、2023年部门财政拨款支出预算情况

三、2023年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2023年部门预算其他事项说明

一、石梯灌区管理处预算单位的构成

二、局机关运行经费预算安排情况

三、政府采购预算安排情况

四、国有资产的总体情况

五、部门预算绩效说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

钦北区石梯灌区管理处贯彻执行国家水利政策、法律、法规，组织制订本灌区水利发展规划及年度计划，搞好灌区工程规划建设和管理，编报用水计划，及时调水配水，组织协调、搞好农田水利基本建设和农村人畜饮用水工作；负责石梯、麻园、茅坳、石夹四座中小型水库、大坝、河堤及灌区渠道等水系控制建筑物及水库的管理、运行和维护，组织、协调、监督、指导灌区内的防汛、抗旱、抢险工作及发电站发电运行工作。

二、机构设置情况

管理处设置了水库值班室、电站值班室、办公室、财务室。

三、人员构成及编制现状

2023年钦州市钦北区石梯灌区管理处编制数31人，编内实有在职 28人，实有离休0人，实有退休18人。

第二部分：钦州市钦北区石梯灌区管理处2023年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2023年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出表

（十）部门项目支出表

第三部分：钦北区石梯灌区管理处2023年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2023年收支总体情况

（一）收入预算说明。

2023年收入总预算466.45万元，同比减少25.15万元，下降5.1 %。其中：

一般公共预算拨款466.45 万元，同比增加 43.34 万元，增长10.24 %。

纳入财政专户管理的收入安排的资金 0 万元，同比减少68.49  万元，下降100 %。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比减少0  万元，下降0 %。

上年结余收入 0 万元，同比减少 0 万元，下降0 %。

2023年收入预算总体减少的主要原因：一是项目支出收入减少18.45万元，二是基本支出收入减少6.7万元。变动的主要原因是: （1）聘用和自筹人员工资，今年按要求是在项目支出做预算，不再在基本支出预算。项目金额减少18.45万元,其中：石梯灌区管理处聘用人员6人，年经费22.28万元，自收自支的事业编制人员3人，年经费22.76万元，综合业务经费5万元，（2）新增退休人员，今年新增退休1人，支出减少。

（二）支出预算说明。

2023年支出总预算466.45 万元，其中：基本支出416.41万元，占支出总预算的 89.27 %，同比减少6.7万元，下降1.58 %；项目支出 50.04万元，占支出总预算的 10.73 %，同比减少18.45万元，下降26.94 %。 主要支出增减的原因：（1）石梯灌区管理处聘用人员6人，年经费22.28万元，自收自支的事业编制人员3人，年经费22.76万元，综合业务经费5万元，（2）新增退休人员，今年新增退休1人，支出减少。

1.按支出功能分类科目划分，共分为4 类，其中：

（（1）社会保障和就业科目支出预算60.09万元，占支出总预算12.88％，同比增加4.05万元，增长7.23％。

（2）卫生健康支出科目支出预算26.22万元，占支出总预算5.62％，同比增加6.97万元，增长36.21％。

（3）住房保障科目支出预算 29.91万元，占支出总预算6.41%，同比减少0.38万元，下降1.25％。

（4）农林水科目支出预算350.23万元，占支出总预算75.09%，同比减少35.79万元，下降9.27％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算416.41万元，占支出总预算的89.27%，同比减少6.7万元，下降1.58 %。

工资福利支出预算353.60万元，占基本支出预算84.92％，同比减少12.24万元，下降3.43％。

商品和服务支出预算30.07万元，占基本支出预算7.22％，同比增加0.8万元，增长2.69 ％。

对个人和家庭的补助支出预算32.74万元，占基本支出预算的7.86％，同比增加5.27万元，增长19.19％。

（2）项目支出预算。

 项目支出预算50.04万元，占支出总预算的10.73%，同比减少18.45万元，下降26.94%。

工资福利支出预算45.04万元，占项目支出预算90％，同比减少2.96万元，下降6.17％。

商品和服务支出预算5万元，占项目支出预算10%，同比减少15.5万元，下降75.61％。

对个人和家庭的补助支出预算0万元，占项目支出预算的 0％，同比增加0万元，增长0％。

资本性支出预算0万元，占项目支出预算0%，同比增加0万元，增长0%。

二、2023年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2023年一般公共预算财政拨款支出预算 466.45 万元，其中：基本支出预算 416.41  万元，项目支出预算 50.04 万元。具体支出预算如下：

1、事业单位离退休20.21万元，全部是基本支出预算。是退休人员生活补助。

2、机关事业单位基本养老保险缴费支出39.88万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按行政事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险。

3、事业单位医疗 15.29万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

4. 公务员医疗补助10.92万元，全部是基本支出预算，是属于在职和退休职工的公务员医疗补助。

5、水利技术推广350.23万元，其中：基本支出300.19万元，项目支出50.04万元，主要是石梯灌区管理的人员工资和办公经费。

6、住房公积金 29.91 万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为局机关和所属事业单位职工计缴的住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况。

我单位2023年部门预算无政府性基金财政拨款。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我单位2023年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2023年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2023年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2023年部门预算共安排“三公”经费支出预算 0.5 万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算 0万元，公务接待费支出预算 0.5 万元，公务用车购置及运行费支出预算 0万元。

（二）2023年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.5 万元，比2022年预算2.24万元减少 2.19万元，同比下降97.77 %。2023年一般公共预算安排的“三公”经费减少的原因主要是我单位厉行节约，压减“三公”经费支出。其中：

1.因公出国（境）经费2023年预算0万元，同比减少0万元，下降0 %。

2.公务接待费2023年预算 0.5万元，同比减少2.19万元，下降97.77 %。主要是我单位厉行节约，压减“三公”经费支出。

3.公务用车购置及运行费2023年预算 0 万元，同比减少0   万元，下降 0 %。其中：

（1）公务用车购置2023年预算0万元，同比减少0 万元，下降 0 %。

（2）公务用车运行维护费2023年预算0万元，同比减少0  万元，下降 0 %。主要用于市内执行公务以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。

第四部分：2023年部门预算其他事项说明

一、石梯灌区管理处预算单位的构成

石梯灌区管理处2023年的部门预算是水利局二层单位。

二、局机关运行经费预算安排情况

我单位2023年无机关运行经费预算安排情况。

三、政府采购预算安排情况

2023年政府采购预算0.6 万元，同比减少0万元，下降0 %，其中：集中采购0.6 万元，占政府采购预算的 100 %，同比减少0 万元，下降0 %；分散采购预算 0 万元，占政府采购预算的  0 %，同比减少 0 万元，下降 0 %。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款 0.6万元，上年结余收入安排 0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算0.6 万元，服务类采购预算 0  万元，工程类采购预算 0万元。

四、国有资产的总体情况

我单位2023年无国有资产占用相关情况。

五、部门预算绩效说明

（一）部门整体绩效目标编制情况。2023年我单位按照财政部门要求编制部门整体绩效目标，涉及预算金额 50.04 万元。

（二）部门预算项目绩效目标编制情况。2023年我单位2个部门预算项目编制绩效目标，涉及预算金额 50.04万元，分别是：电站与水厂维护工作经费（非税），预算金额45.04万元；综合业务经费（非税），预算金额5万元。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。