钦州市钦北区公共投资结算中心 2026年度部门预算及“三公”经费 预算编制说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：2026年部门预算及“三公”经费预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、自治区本级项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市钦北区公共投资结算中心2026年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2026年收支总体情况

二、2026年部门财政拨款支出预算情况

三、2026年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2026年部门预算其他事项说明

一、事业运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：钦州市钦北区公共投资结算中心概况

一、主要职责

（一）负责对工程项目预（概）算执行情况以及项目实施过程中合同或协议的合规性、重大设计变更、现场验证及索赔情况等进行审核。

（二）负责对项目预（概）算、招标预算控制价和竣工决（结）算的真实性、准确性、完整性和时效性等进行审核。

（三）负责对项目建设全过程工程价款进行跟踪审核。

（四）负责对社会中介机构的项目结算成果进行审核。二、 机构设置情况

钦北区公共投资结算中心属钦北区审计局监督指导单位。属非参照公务员管理事业单位。

钦北区公共投资结算中心内设结算一、二、三室。

三、人员构成及编制现状

2026年钦北区公共投资结算中心在职人员编制总数为3名，实有在职人员3人，实有离休0人，实有退休0人，聘用人员8人。

第二部分：钦州市钦北区公共投资结算中心2026年部门预算及“三公”经费预算报表

一、2026年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）自治区本级项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市钦北区公共投资结算中心2026年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2026年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2026年收入总预算123.97万元，支出总预算123.97万元。总收入较上年预算数95.32万元，增加28.65万元，增长30.06%，主要原因是人员增加，相应人员经费增加。总支出较上年预算数95.32万元，增加28.65万元，增长30.06%，主要原因是人员及项目支出增加。

（二）收入预算说明。

2026年总收入123.97万元，较2025年度预算数95.32万元，增加28.65万元，增长30.06%，收入总预算增减变动的主要原因是人员增加，相应人员经费增加；其中：

一般公共预算拨款123.97万元，占总收入100.00%。

（三）支出预算说明。

2026年支出总预算123.97万元，其中：基本支出99.97万元，占支出总预算80.64%,同比增加11.73万元，增长13.29%；项目支出24.00万元，占支出总预算19.36%,同比增加16.92万元，增长238.98%。支出总预算增减变动的主要原因是人员及项目支出增加。

1.按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中:

(1)一般公共服务支出116.20万元，占支出总预算93.73%,比上年增加25.93万元，增长28.72%，主要原因是：人员增加，相应人员经费增加。

(2)社会保障和就业支出3.52万元，占支出总预算2.84%,比上年增加1.29万元，增长57.85%，主要原因是：人员增加，相应人员经费增加。

(3)卫生健康支出1.39万元，占支出总预算1.12%,比上年增加0.54万元，增长63.53%，主要原因是：人员增加，相应人员经费增加。

(4)住房保障支出2.86万元，占支出总预算2.31%,比上年增加0.89万元，增长45.18%，主要原因是：人员增加，相应人员经费增加。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算99.97万元，占支出预算80.64%,比上年增加11.73万元，增长13.29%。其中：

(1)工资福利支出96.82万元，占基本支出总预算96.85%,比上年增长10.66万元，增长12.37%，主要原因是：人员增加，工资福利费用增加。

(2)商品和服务支出3.15万元，占基本支出总预算3.15%,比上年增长1.07万元，增长51.44%，主要原因是：购买办公用品和日常维修等费用增加。

（2）项目支出预算。

项目支出预算24.00万元，占支出预算19.36%,比上年增加16.92万元，增长238.98%。其中：

(1)商品和服务支出21.00万元，占项目支出总预算87.50%,比上年增长21.00万元，增长100%，主要原因是：根据单位工作需要增加相应的项目支出。

(2)资本性支出3.00万元，占项目支出总预算12.50%,

比上年增长3.00万元，增长100%，主要原因是：用于工程计量软件升级，需要升级的节点和软件费用增加。

二、2026年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2026年一般公共预算财政拨款支出预算123.97万元，其中：基本支出99.97万元，项目支出24.00万元

具体包括以下内容：

行政运行1.20万元，比上年增加1.20万元，增长100%，主要原因是：人员增加，相应人员经费增加。

信息化建设3.00万元，比上年减少4.08万元，下降57.63%，主要原因是：我单位严格落实过紧日子要求，厉行节俭。

事业运行91.00万元，比上年增加7.81万元，增长9.39%，主要原因是：人员增加，相应人员经费增加。

其他审计事务支出21.00万元，比上年增加21.00万元，增长100%，主要原因是：用于为完成各项工作任务而发生的项目支出。如中介协审费、聘用人员劳务费、培训费等。

机关事业单位基本养老保险缴费支出3.52万元，比上年增加1.29万元，增长57.85%，主要原因是：人员增加，相应人员经费增加。

事业单位医疗1.39万元，比上年增加0.54万元，增长63.53%，主要原因是：人员增加，相应人员经费增加。

住房公积金2.86万元，比上年增加0.89万元，增长45.18%，主要原因是：人员增加，相应人员经费增加。

（二）政府性基金财政拨款情况。

我单位2026年无政府性基金预算。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

钦州市钦北区公共投资结算中心2026年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2026年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2026年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2026年部门预算共安排“三公"经费支出预算0.00万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0.00万元，公务接待费支出预算0.00万元，公务用车购置及运行费支出预算0.00万元（公务用车购置费0.00万元,公务用车运行维护费0.00万元）。

（二）2026年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，比上年预算0.04万元减少0.04万元，下降100.00%，2026年一般公共预算安排的“三公”经费减少的原因主要是人员变动及落实过紧日子要求，严控一般性支出，所以“三公”经费比去年减少。具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，同比持平。

2.公务接待费2026年预算安排0.00万元，同比减少0.04万元，下降100.00%，主要用于有关领导到我区开展各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用，增减变动的主要原因是人员变动及落实过紧日子要求，严控一般性支出，所以公务接待费比去年减少。 

3.公务用车购置及运行费2026年预算0.00万元，同比持平，其中：

（1）公务用车购置费2026年预算0.00万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2026年预算0.00万元，同比持平，主要用于市内执行公务以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。

第四部分：2026年部门预算其他事项说明

一、事业运行经费安排情况说明

事业运行91.00万元，全部是基本支出预算。主要用于本单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

二、政府采购预算安排情况

2026年政府采购预算0万元。同比减少0.22万元，下降100%，其中：集中采购0万元、占政府采购预算的0%，同比持平；分散采购预算0万元，占政府采购预算的0%，同比减少0.22万元，下降100%。

政府采购资金类型：无。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算0万元，服务类采购预算0万元，工程类采购预算0万元。

三、国有资产占用情况说明

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，未对我单位车辆进行核定,实有车辆0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆）。

四、预算绩效目标情况说明

1.钦州市钦北区公共投资结算中心2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目3个，预算资金24万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表（敏感涉密项目除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：2026年工程决算审核经费6万元，2026年度绩效目标为：通过投入6万元工程结算审核工作经费，支付工程审计人员下乡勘察差旅费，审计人员培训费等，严格把关，确保政府投资项目竣工结算审核工作顺利开展，通过工程审计监督和竣工决算审核，有效遏制高估冒算、虚假工程等问题，2026年预计完成工程审核项目60个，审减率约8％，审减金额约6023万元。