钦州市钦北区公共投资结算中心2024年部门决算公开

钦州市钦北区公共投资结算中心

2024年度部门决算

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

（一）负责对工程项目预（概）算执行情况以及项目实施过程中合同或协议的合规性、重大设计变更、现场签证及索赔情况等进行审核。

（二）负责对项目预（概）算、招标预算控制价和竣工决（结）算的真实性、准确性、完整性和时效性等进行审核。

（三）负责对项目建设全过程工程价款进行跟踪审核。

（四）负责对社会中介机构的项目结算成果进行审核。

二、部门决算单位构成

钦北区公共投资结算中心执行事业单位会计制度，是独立核算单位，年末实有事业编制2人，其他聘用人员10人。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计73.85万元，同比增加3.17万元，增长4.49%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入73.85万元，为县(区)本级财政当年拨付的财政资金。同比增加3.17万元，增长4.49%，主要原因是人员变动引起的变化。

2.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。如：开展专业活动及辅助活动所取得的收入以及机关服务局后勤服务收入。

3.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

4.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。

5.使用非财政拨款结余0万元，主要是所属事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

6.上年结转和结余0万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

（二）支出总计73.85万元，同比增加3.17万元，增长4.49%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务（类）69.30万元：主要用于按国家规定发放职工工资、津贴补贴、其他工资福利、办公费方面的支出。同比增加4.81万元，增长7.46%，主要原因是受人员变动及工资调整因素，在职人员工资福利支出较2023年有所增加。所以总体相较2023年一般公共服务支出（类）有所增加

2.社会保障和就业（类）2.43万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比增加0.05万元，增长2.10%，主要原因是受人员变动及养老基数的调整，所以较2023年社会保障和就业支出（类）有所增加。

3.医疗卫生与计划生育支出（类）1.13万元:主要用于按照国家政策规定向职工购买的医疗保险、生育保险方面的支出。同比减少0.89万元，下降44.06%，主要原因是受人员变动及医疗保险基数的调整，所以较2023年医疗卫生与计划生育支出（类）有所减少。

4.住房保障支出（类）0.99万元：主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金、提租补贴、购房补贴等住房改革方面的支出。同比减少0.79万元，下降44.38%，主要原因是受人员变动及住房公积金基数的调整，所以相较2023年度住房保障支出（类）有所减少。

5.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。

6.年末结转和结余0万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

钦北区公共投资结算中心2024年度一般公共预算财政拨款支出73.85万元，其中：基本支出42.81万元，项目支出31.04万元。具体支出情况如下：

（一）信息化建设4.27万元。主要用于事业单位为完成各项工作任务而发生的项目支出。如购置办公设备、工程软件及工程审计软件升级等信息费。

（二）事业运行39.03万元，主要用于保证事业单位日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（三）其他审计事务支出26万元:主要用于为单位为完成各项工作任务而发生的项目支出。如聘请中介公司协审费、聘用人员劳务费、培训费、公务用车运行费等。

（四）机关事业单位基本养老保险缴费支出1.66万元，主要用于根据我市统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险。

（五）其他残疾人事业支出0.77万元，主要用于按规定的比例计缴残疾人事业保障金。

（六）事业单位医疗0.83万元，为局属事业单位按规定的比例计缴的医疗保险。

（七）公务员医疗补助0.3万元，主要用于按规定的比例计缴的公务员医疗补助。

（八）住房公积金0.99万元，用于按照国家政策规定为职工计缴的住房公积金等住房改革方面的支出。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

钦北区公共投资结算中心2024年一般公共预算财政拨款基本支出42.81万元，其中：人员经费41.72万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、退休费等；公用经费1.09万元，主要包括：办公费、维修（护）费、培训费、公务接待费、工会经费、其他交通费用。

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年无政府性基金预算财政拨款支出。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款支出

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

钦北区公共投资结算中心2024年度财政拨款 “三公”经费年初预算安排0.16万元，支出决算0万元，完成年初预算的0%；支出决算数与2023年度持平。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0万元，我单位2024年没有因公出国（境）情况。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

从预决算执行情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数与2023年度持平。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出0万元。我单位公务用车购置费2024年度无支出，2024年末本单位一般公共预算财政拨款开支的公车保有量为0辆。

1.公务用车购置费2024度无支出，2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为0辆。

2.公务用车运行维护费2024年度支出0万元。

（三）2024年度公务接待费支出0万元，完成年初预算的0%。主要用于上级单位及兄弟单位到我单位实地调研指导及学习交流公务接待。据统计,2024年本单位公务接待共0个批次、共计0人。其中：国内公务接待0个批次、0人，国（境）外公务接待 0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数小于年初预算数。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数等于2023年度决算数。

第三部分：2024年度部门决算报表

详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明。

本单位2024年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明。

钦北区公共投资结算中心2024年度政府采购支出总额0.22万元，其中：政府采购货物支出0.22万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的100%，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

三、国有资产占用情况说明。（请按照部门决算F03表资产信息填列）

截至2024年12月31日，钦北区公共投资结算中心共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况。

（一）部门整体支出绩效自评情况。

本部门已开展整体支出绩效自评工作，涉及总支出73.85万元，其中：一般公共预算支出73.85万元，政府性基金预算支出0万元，国有资本经营预算支出0万元，其他资金0万元。从评价情况来看，整体支出绩效评价总体情况较好，能够按时完成整体支出绩效自评工作。具体项目绩效自评结果。

（二）项目支出绩效自评情况。

本部门对3个项目进行了绩效自评，涉及资金总额31.03万元。从评价情况来看，项目支出绩效情况较为理想，达到了项目申请时设定的各项绩效目标，取得了较好的经济效益和社会效益。

（一）项目支出绩效自评结果。

1.项目绩效自评总体情况。

本部门2024年度项目4个，项目支出总额31.03万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：4个项目评为一等，涉及资金31.03万元，占项目总数比例100%，占项目支出总额比例100%；0个项目评为二等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为三等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%；0个项目评为四等，涉及资金0万元，占项目总数比例0%，占项目支出总额比例0%。自评发现的主要问题及原因：财政拨款调整率较大。下一步改进措施：规范、合理地使用项目经费，及早发挥资金效益。

分重点项目绩效自评情况。

聘请人员经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为98.67分，评级为一等，项目全年预算数为30万元，执行数为26万元，完成预算的86.67%。项目绩效目标完成情况：整体支出绩效评价总体情况较好，能够按时完成整体支出绩效自评工作。具体项目绩效自评结果。

（二）2024年度钦北区公共投资结算中心部门预算绩效自评报告及项目自评汇总表详见附件。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。