钦北区社保中心2024年部门预算及 “三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：钦北区社保中心2024年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦北区社保中心2024年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2024年收支总体情况

二、2024年部门财政拨款支出预算情况

三、2024年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2024年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

钦州市钦北区社会保险事业管理中心隶属钦州市钦北区人力资源和社会保障局，是二层机构，属参照公务员管理事业单位。

一、主要职能

（一）贯彻执行国家、自治区、市制定的社会保险法律、法规和政策规定。

（二）负责钦北区养老保险（城镇企业职工基本养老保险、机关事业单位养老保险、城乡居民基本养老保险）、工伤保险、失业保险业务经办。

（三）负责办理社会保险登记，受理单位和个人的停保、补缴业务，建立和管理基本养老保险个人账户及失业保险个人缴费记录，按规定核定及拨付社会保险各项待遇。

（四）负责管理社会保险基金。

（五）负责受理缴费单位和参保人员的业务咨询和查询服务。

（六）负责社会保险计算机网络系统的管理和维护工作。

（七）完成上级部门交办的其他工作。

二、机构设置情况

本单位共设6个内设机构，分别为综合部、申报受理部、权益管理部、待遇发放部、信息技术部、城乡居民基本养老保险部。

三、人员构成及编制现状

2024年钦北区社保中心核定事业编制42人。实有干部职工47人，其中参公管理编制22人，事业管理编制3人，工勤管理编制5人；退休17人。其他人员情况：代发困难企业离退休人员津贴补贴4人。

第二部分：钦北区社会保险事业管理中心2024年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2024年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：钦北区社会保险事业管理中心2024年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2024年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2024年收入总预算3673.26万元，总收入较上年减少5.13%，主要原因是离任村干部城乡养老保险补助，享受补贴人数比上年减少，使收入预算总体有所减少。2024年支出总预算3673.26万元，总收入较上年减少5.13%。支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

（一）收入预算说明。

2024年收入总预算3673.26万元，同比减少198.71万元，下降5.13%。其中：

一般公共预算拨款3673.26万元，同比减少198.71万元，下降5.13%。

政府性基金拨款0万元，同比无增加减少。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比无增加减少。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比无增加减少。

上年结余收入0万元，同比无增加减少。

2024年收入预算总体减少的主要原因：是离任村干部城乡养老保险补助，享受补贴人数比上年减少，使收入预算总体有所减少。

（二）支出预算说明。

2024年支出总预算3673.26万元，其中：基本支出469.4万元，占支出总预算的12.78%，同比减少62.57万元，下降11.76%；项目支出3203.86万元，占支出总预算的87.22%，同比减少136.14万元，下降4.08%。 支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为三类，其中：

（1）社会保障和就业科目支出预算3610.46万元，占支出总预算98.29％，同比减少194.74万元，下降5.12％。

（2）卫生健康支出科目支出预算27.69万元，占支出总预算0.75％，同比减少3.78万元，下降12.01％。

（3）住房保障科目支出预算35.11万元，占支出总预算0.96%，同比减少0.19万元，下降0.54％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算469.4万元，占支出总预算的12.78%，同比减少62.57万元，下降11.76%

工资福利支出预算382.46万元，占基本支出预算81.48％，同比减少64.15万元，下降14.36％。

商品和服务支出预算59.26万元，占基本支出预算12.62％，同比减少7.77万元，下降11.59％。

对个人和家庭的补助支出预算27.69万元，占基本支出预算的5.9％，同比增加9.36万元，增长51.06％。

（2）项目支出预算。

项目支出预算3203.86万元，占支出总预算的87.22%，同比减少136.14 万元，下降4.08%。

工资福利支出预算0万元，无增减情况对比。

商品和服务支出预算5.5万元，占项目支出预算0.17%，同比减少5.5万元，下降50％。

对个人和家庭的补助支出预算1751.36万元，占项目支出预算的54.67％，同比减少121.64万元，下降6.49％。

对社会保险基金补助预算1447万元，占项目支出预算45.16%，同比减少9万元，下降0.62%。

二、2024年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2024年一般公共预算财政拨款支出预算3673.26万元，其中：基本支出预算469.4万元，项目支出预算3203.86万元。具体支出预算如下：

1.社会保险经办机构2066.46万元，基本支出 332万元，项目支出1734.46万元。基本支出332万元，主要用于保证社会保障经办机构日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出；项目支出1734.46万元，主要用于贯彻执行统筹城乡社会保险及其补充保险政策，组织实施统一的社会保险关系转移接续办法，落实机关事业单位基本养老保险政策基本支出，加强对社会保险及其补充保险基金的管理和监督，健全完善社会保险基金监督机制。

2. 行政单位离退休27.79万元，全部是基本支出预算，主要是离退休人员物业补贴、公务员医疗补助和获得荣誉补助支出。

3.机关事业单位基本养老保险缴费支出46.81万，全部是基本支出预算，是根据我区统一规定，按行政机关、事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的机关事业在职人员的基本养老保险。

4.财政对城乡居民基本养老保险基金的补助1447万元，全部是项目支出预算，主要是用于财政补助给城乡居民基本养老保险基金的配套补助。

5.财政代缴城乡居民基本养老保险费支出22.4万元，全部是项目支出预算，主要是用于财政代缴城乡居民基本养老保险费。

6.行政单位医疗16.15万元，全部是基本支出预算。是根据我区统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

7.公务员医疗补助11.54万元，全部基本支出预算，是按照政策规定应补助给公务员和参公人员的医疗补助费。

8.住房公积金35.11万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为参公单位职工计缴的住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况。

我单位2024年部门预算无政府性基金财政拨款。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我单位2024年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2024年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2024年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2024年部门预算共安排“三公”经费支出预算1.4万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算1.4万元，公务用车购置及运行费支出预算0万元。

（二）2024年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算1.4万元，比上年预算1.88万元减少0.48万元，同比下降25.53%。2024年一般公共预算安排的“三公”经费减少的原因主要是：严格执行中央八项规定，在预算安排中对三公经费进行压缩，按照能压就压，能减就减的原则控制一般性支出。其中：

1.因公出国（境）经费2024年预算0万元，同比持平。

2.公务接待费2024年预算1.4万元，同比减少0.48万元，下降25.53%。主要用于：日常公务接待，减少的主要原因是推进厉行节约、反对浪费，严格压缩公务接待费用支出。

3.公务用车购置及运行费2024年预算0万元，同比持平。其中：

（1）公务用车购置2024年预算0万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2024年预算0万元，同比持平。主要用于区内执行公务、以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。

第四部分：2024年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

参公事业单位相关运行经费332万元，全部是基本支出预算。主要用于钦北区社保中心为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

二、政府采购预算安排情况

2024年政府采购预算3.5万元，同比减少3.1万元，下降46.97%，其中：集中采购3.5万元，占政府采购预算的100%，同比减少3.1万元，下降46.97%；分散采购预算0万元，同比持平。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款3.5万元，上年结余收入安排0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算3.5万元，服务类采购预算0万元，工程类采购预算0万元。

三、国有资产占用情况说明

根据钦北区公务用车制度改革细化方案相关规定，核定我单位保留的公务用车编制为0辆。其中：社保中心核定公务车编制0辆，实有车辆0辆，其中应急机要通信车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆），老干部工作用车0辆（小型普通客车0辆，大型普通客车0辆），公务用车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆）。

根据《中共钦州市钦北区委员会办公室 钦州市钦北区人民政府办公室关于印发〈钦北区党政机关办公用房管理办法〉和〈钦北区党政机关公务用车管理办法〉的通知》（钦北改办〔2023〕2号）规定，钦北区车辆编制及资产产权划转到区属机关服务中心，区属机关服务中心委托相关单位管理使用。我单位受委托管理使用的车辆为0辆。其中应急机要通信车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆），老干部工作用车0辆（小型普通客车0辆，大型普通客车0辆），公务用车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆）。

四、重点项目预算绩效目标情况说明

钦北区社保中心2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目6个，预算资金3203.86万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：城乡居民养老保险个人缴费补助及基础养老金本级配套资金项目1447万元，2024年度绩效目标为：2024年投入1447万元，完成城乡居民基本养老保险参保缴费13.2万人个人缴费补助和待遇领取人员11万人基础养老金本级配套，从而提高城乡居民的社会保障水平。

重点项目二：离任村干部城乡养老保险补助项目1716万元，2024年度绩效目标为：2024年投入1716万元，完成我区离任村干部2640人全年待遇补贴。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件 1：钦北区社会保险事业管理中心2024年部门预算公开报表

钦州市钦北区社会保险事业管理中心

2024年3月25日