钦州市第三十八小学2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：2026年部门预算及“三公”经费预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市第三十八小学2026年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2026年收支总体情况

二、2026年部门财政拨款支出预算情况

三、2026年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2026年部门预算其他事项说明

一、事业运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：钦州市第三十八小学概况

一、主要职责

全面贯彻执行党和国家的教育教学方针政策，从事教育教学活动，服务于人民，提高教学质量，普及小学教育。

二、 机构设置情况

钦州市第三十八小学创建于2017年9月，是一所全日制完全小学，属财政全额拨款事业单位，预算管理级次为2级，单位执行的是政府会计制度。

三、人员构成及编制现状

2026年钦州市第三十八小学在职人员编制总数为134人，实有在职133人。学校小学部现有44个教学班，学生2594名。

第二部分：钦州市第三十八小学2026年部门预算及“三公”经费预算报表

     一、2026年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市第三十八小学2026年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2026年收支总体情况

 （一）收支预算总体情况说明。

2026年收入总预算1747.65万元，支出总预算1747.65万元。总收入较上年预算数1549.40万元，增加198.25万元，增长12.80%，主要原因是人员经费增加，从而收入总预算增长。总支出较上年预算数1549.40万元，增加198.25万元，增长12.80%，主要原因是人员经费增加，支出总预算也随之增长。

（二）收入预算说明。

2026年总收入1747.65万元，较2025年度预算数1549.40万元，增加198.25万元，增长12.80%，收入总预算增减变动的主要原因是人员经费增加，从而收入预算增长；其中：

一般公共预算拨款1747.65万元，占总收入100.00%。

（三）支出预算说明。

2026年支出总预算1747.65万元，其中：基本支出1747.65万元，占支出总预算100.00%，同比增加198.25万元，增长12.80%；项目支出0.00万元，占支出总预算0.00%，同比增加0.00万元，增长0.00%。支出总预算增减变动的主要原因是人员经费增加，支出预算有所增长。

1.按支出功能分类科目划分，共分为2类，其中:

(1)教育支出1553.25万元，占支出总预算88.88%，比上年增加175.12万元，增长12.71%，主要原因是：一是在职人员基本工资标准较上年提高，二是在职人员基本医疗保险、住房公积金等缴纳数增加。

(2)社会保障和就业支出194.40万元，占支出总预算11.12%，比上年增加23.13万元，增长13.50%，主要原因是：在职人员社保单位部分缴纳数增加。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算1747.65万元，占支出预算100.00%，比上年增加198.25万元，增长12.80%。其中：

(1)工资福利支出1707.31万元，占基本支出总预算97.69%，比上年增长196.44万元，增长13.00%，主要原因是：一是在职人员基本工资标准较上年提高，二是在职人员社保、公积金缴纳基数增加。

(2)商品和服务支出40.34万元，占基本支出总预算2.31%，比上年增长1.81万元，增长4.70%，主要原因是：工会经费较上年有所增加。

（2）项目支出预算。

项目支出预算0.00万元，占支出预算0.00%，比上年增加0.00万元，增长0.00%。

二、2026年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2026年一般公共预算财政拨款支出预算1747.65万元，其中：基本支出1747.65万元，项目支出0.00万元

具体包括以下内容：

小学教育1553.25万元，比上年增加175.54万元，增长12.74%，主要原因是：一是在职人员基本工资标准较上年提高，二是在职人员基本医疗保险、住房公积金等缴纳数增加。

特殊学校教育0.00万元，比上年减少0.42万元，下降100.00%，主要原因是：本年度没有该功能分类科目支出安排。

机关事业单位基本养老保险缴费支出194.40万元，比上年增加23.13万元，增长13.50%，主要原因是：在职人员社保单位部分缴纳数增加。

（二）政府性基金财政拨款情况。

我单位2026年无政府性基金预算。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我单位2026年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2026年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2026年部门预算全口径安排的“三公”经费预算

情况。

2026年部门预算共安排“三公”经费支出预算0.00万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0.00万元，公务接待费支出预算0.00万元，公务用车购置及运行费支出预算0.00万元（公务用车购置费0.00万元，公务用车运行维护费0.00万元）。

（二）2026年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，比上年预算0.00万元增加0.00万元，增长0.00%，2026年一般公共预算安排的“三公”经费减少（增加）的原因主要是本单位2026年一般公共预算资金安排的“三公”经费与去年持平，无增减。具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，同比增加0.00万元，增长0.00%，本单位2026年无因公出国(境)预算安排。

2.公务接待费2026年预算安排0.00万元，同比增加0.00万元，增长0.00%，本单位2026年无公务接待费预算安排。

3.公务用车购置及运行费2026年预算0.00万元，同比增加0.00万元，增长0.00%，其中：

（1）公务用车购置费2026年预算0.00万元，同比增加0.00万元，增长0.00%，本单位2026年无公务用车购置费预算安排。

（2）公务用车运行维护费2026年预算0.00万元，同比增加0.00万元，增长0.00%，本单位2026年无公务用车购置费预算安排。

第四部分：2026年部门预算其他事项说明

一、事业运行经费安排情况说明

2026年事业单位相关运行经费40.34万元，较2025年度预算数38.53万元，增加1.81万元，增长4.70%，全部是基本支出预算。主要用于本单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出；增减变动的主要原因是：工会经费较上年有所增加。

二、政府采购预算安排情况

2026年政府采购预算0.00万元。同比增加0.00万元，增长0.00%，其中：集中采购0.00万元、占政府采购预算的0.00%，同比增加0.00万元，增长0.00%；分散采购预算0.00万元，占政府采购预算的0.00%，同比增加0.00万元，增长0.00%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款0.00万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算0.00万元，服务类采购预算0.00万元，工程类采购预算0.00万元。

三、国有资产占用情况说明

根据公务用车制度改革方案相关规定，核定我单位保留的公务用车编制为0辆。

根据《中共钦州市钦北区委员会办公室钦州市钦北区人民政府办公室关于印发〈钦北区党政机关办公用房管理办法〉和〈钦北区党政机关公务用车管理办法〉的通知》（钦北改办〔2023〕2号）规定，钦北区车辆编制及资产产权划转到区直属机关服务中心，区直属机关服务中心委托相关单位管理使用，我单位受委托管理使用的车辆为0辆。

四、预算绩效目标情况说明

1.钦州市第三十八小学2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目0个，预算资金0.00万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表（敏感涉密项目除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

钦州市第三十八小学无重点项目预算绩效目标情况说明。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指预算单位从本级财政部门取得的财政预算资金收入。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是非本级财政拨款、存款利息收入、事业单位固定资产出租收入等。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在用当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟至以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动所发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费（事业单位相关运行经费）：为保障单位运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

钦州市第三十八小学

2026年“三公”经费预算编制说明

（一）2026年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2026年部门预算共安排“三公”经费支出预算0.00万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0.00万元，公务接待费支出预算0.00万元，公务用车购置及运行费支出预算0.00万元（公务用车购置费0.00万元,公务用车运行维护费0.00万元）。

（二）2026年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，比上年预算0.00万元增加0.00万元，增长0.00%，2026年一般公共预算安排的“三公”经费减少（增加）的原因主要是本单位2026年一般公共预算资金安排的“三公”经费与去年持平，无增减。具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，同比增加0.00万元，增长0.00%，本单位2026年无因公出国(境)预算安排。

2.公务接待费2026年预算安排0.00万元，同比增加0.00万元，增长0.00%，本单位2026年无公务接待费预算安排。

3.公务用车购置及运行费2026年预算0.00万元，同比增加0.00万元，增长0.00%，其中：

（1）公务用车购置费2026年预算0.00万元，同比增加0.00万元，增长0.00%，本单位2026年无公务用车购置费预算安排。

（2）公务用车运行维护费2026年预算0.00万元，同比增加0.00万元，增长0.00%，本单位2026年无公务用车购置费预算安排。

                          钦州市第三十八小学

                           2026年3月27日

关于委托公开2026年度部门预算及

“三公”经费预算信息的函

钦北区财政局：

根据《中华人民共和国预算法》第十四条规定以及《钦北区财政局关于批复钦北区2026年部门预算的通知》（钦北财字〔2026〕1号）精神，我单位需要公开本级及所属事业单位2026年度部门预算及“三公”经费预算信息。按照预决算统一集中公开要求，委托你局将我单位2026年部门预算及“三公”经费预算信息在钦北区人民政府门户网站的预决算公开专栏上进行公开。我单位预算信息接受社会公众监督，信息的真实性、公众的解疑释惑由我单位负责。

                          钦州市第三十八小学

                           2026年3月27日

      （公开信息咨询电话：0777-3689700，联系人：陆荟帆）