钦州市钦北区大寺中学2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：部门概况

    一、主要职责

    二、机构设置情况

    三、人员构成及编制现状

第二部分：2026年部门预算及“三公”经费预算报表

    一、部门收支总体情况表

    二、部门收入总体情况表

    三、部门支出总体情况表

    四、财政拨款收支总体情况表

    五、一般公共预算支出情况表

    六、一般公共预算基本支出情况表

    七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

    八、政府性基金预算支出情况表

    九、国有资本经营预算支出情况表

    十、项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市钦北区大寺中学2026年部门预算及“三公”经费预算说明

    一、2026年收支总体情况

    二、2026年部门财政拨款支出预算情况

    三、2026年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2026年部门预算其他事项说明

一、事业运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：钦州市钦北区大寺中学概况

一、主要职责

钦州市大寺中学实施初高中教育，促进基础教育发展的宗旨，在本学区范围内对适龄青少年进行初高中学历教育。

二、 机构设置情况

（1）独立编制机构。

2025年，独立编制机构共1个，较上年1个，增长0个。

（2）独立核算机构。

2025年，独立核算机构共1个，较上年1个，增长0个。

三、人员构成及编制现状

2026年我校实有在职264人，实有离休0人，实有退休48人。具体情况如下：全额事业217人，特岗教师47人，聘用教师控制数0人，遗属7人。在校学生数3690人，其中初中学生1964人，高中学生1726人。在校内宿生共2912人，其中初中内宿生1191人，高中内宿生1535人。

第二部分：钦州市钦北区大寺中学2026年部门预算及“三公”经费预算报表

一、2026年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市钦北区大寺中学2026年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2026年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2026年收入总预算3726.86万元，支出总预算3726.86万元（不含财政拨款上年未列支结转收支数）。

总收入较上年预算数3305.78万元，增加421.08万元，增长12.74%，主要原因是①机关事业单位基本养老保险缴费支出较上年增长48.90万元；②高中教育支出较上年增长365万。

总支出较上年预算数3305.78万元，增加421.08万元，增长12.74%，主要原因是①机关事业单位基本养老保险缴费支出较上年增长48.90万元；②高中教育支出较上年增长365万。

（二）收入预算说明。

2026年总收入3726.86万元，较2025年度预算数3305.78万元，增加421.08万元，增长12.74%，收入总预算增减变动的主要原因是①机关事业单位基本养老保险缴费支出较上年增长48.90万元；②高中教育支出较上年增长365万；其中：

一般公共预算拨款3422.00万元，占总收入91.82%，同比增加416.88万元，增长13.87%。

纳入财政专户管理的收入安排的资金304.86万元，占总收入8.18%，同比增加4.60万元，增长1.40%。

（三）支出预算说明。

2026年支出总预算3726.86万元，其中：基本支出3422.00万元，占支出总预算91.82%，同比增加382.20万元，增长12.57%；项目支出304.86万元，占支出总预算8.18%，同比增加38.88万元，增长14.62%。支出总预算增减变动的主要原因是①机关事业单位基本养老保险缴费支出较上年增长48.90万元；②高中教育支出较上年增长365.00万。

1.按支出功能分类科目划分，共分为2类，其中:

(1)教育支出3307.95万元，占支出总预算88.76%，比上年增加369.79万元，增长12.59%，主要原因是：高中教育支出较上年增长365.00万，其中工资性支出（财政统发）较上年增长215.13万，岗位考核津贴于今年列入预算项目，新增100.47万元。

(2)社会保障和就业支出418.91万元，占支出总预算11.24%，比上年增加51.29万元，增长13.95%，主要原因是：去年56年特岗老师中，有9名转为在编老师，且养老基数上涨，所以机关事业单位基本养老保险缴费较去年增长48.89万。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算3422.00万元，占支出预算91.82%，比上年增加382.20万元，增长12.57%。其中：

(1)工资福利支出3110.03万元，占基本支出总预算90.88%，比上年增长389.80万元，增长14.33%，主要原因是：基本工资比上年增长209.70万元，绩效工资比上年增长124.12万元，机关事业单位基本养老保险缴费较去年增长48.89万。

(2)商品和服务支出240.04万元，占基本支出总预算7.01%，比上年减少8.32万元，减少3.35%，主要原因是：因为生源较去年减少111人，所以生均公用经费减少。

(3)对个人和家庭的补助71.93万元，占基本支出总预算2.10%，比上年增长0.72万元，增长1.01%，主要原因是：退休人员较上年增加3人。

（2）项目支出预算。

项目支出预算304.86万元，占支出预算8.18%，比上年增加38.88万元，增长14.62%。其中：

(1)商品和服务支出293.86万元，占项目支出总预算96.39%，比上年增长37.78万元，增长14.75%，主要原因是：财政专户资金较去年上涨4.20万元，按照往年支出习惯，将支出功能科目进行调整。

(2)对个人和家庭的补助11.00万元，占项目支出总预算3.61%，比上年增长1.10万元，增长11.11%，主要原因是：退休人员较去年增加3人。

二、2026年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2026年一般公共预算财政拨款支出预算3422.00万元，其中：基本支出3422.00万元，项目支出0.00万元

具体包括以下内容：

初中教育27.20万元，比上年增加5.35万元，增长24.49%，主要原因是：初中学生较去年增加73人，导致初中生均公用经费增加。

高中教育2975.90万元，比上年增加360.81万元，增长13.80%，主要原因是：①机关事业单位基本养老保险缴费支出较上年增长48.90万元；②新增岗位考核津贴预算项目100.47万元；③工资性支出（财政统发）较上年增长215.13万。

特殊学校教育0.56万元，比上年减少0..00万元，下降0.00%，主要原因是：特殊学校教育在预算中列入为生均公用经费（其他），学生数与去年无变化，仍然8人。

事业单位离退休64.98万元，比上年增加2.39万元，增长3.82%，主要原因是：退休人员比去年增加3人。

机关事业单位基本养老保险缴费支出353.93万元，比上年增加48.90万元，增长16.03%，主要原因是：去年56年特岗老师中，有9名转为在编老师，且养老基数上涨，所以机关事业单位基本养老保险缴费较去年增长48.89万。

（二）政府性基金财政拨款情况。

钦州市钦北区大寺中学2026年无政府性基金财政拨款支出预算。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

钦州市钦北区大寺中学2026年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2026年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2026年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2026年部门预算共安排“三公”经费支出预算0.00万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0.00万元，公务接待费支出预算0.00万元，公务用车购置及运行费支出预算0.00万元（公务用车购置费0.00万元，公务用车运行维护费0.00万元）。

（二）2026年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.00万元，同比持平。具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，同比持平。

2.公务接待费2026年预算安排0.00万元，同比持平。

3.公务用车购置及运行费2026年预算0.00万元，同比持平。其中：

（1）公务用车购置费2026年预算0.00万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2026年预算0.00万元，同比持平。

第四部分：2026年部门预算其他事项说明

一、事业运行经费安排情况说明

2026年事业单位相关运行经费240.04万元，较2025年度预算数248.36万元，减少8.32万元，下降3.35%，全部是基本支出预算。主要用于本单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出；增减变动的主要原因是：高中学生人数比去年减少184人。

二、政府采购预算安排情况

2026年政府采购预算41.66万元。同比增加39.71万元，增长1158.61%，其中：集中采购41.66万元、占政府采购预算的100%，同比增加39.71万元，增长2036.41%；分散采购预算0.00万元，占政府采购预算的0.00%，同比减少1.36万元，下降100.00%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款41.66万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算41.66万元，服务类采购预算0.00万元，工程类采购预算0.00万元。

三、国有资产占用情况说明

根据公务用车制度改革方案相关规定，核定我单位保留的公务用车编制为0辆，其中，局本级核定公务车编制0辆、实有车辆0辆、其中应急机要通信车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆）、老干部工作用车0辆（小型普通客车0辆，大型普通客车0辆），公务用车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆），核定公务车编制0辆，实有车辆0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆）。

根据《中共钦州市钦北区委员会办公室钦州市钦北区人民政府办公室关于印发〈钦北区党政机关办公用房管理办法〉和〈钦北区党政机关公务用车管理办法〉的通知》（钦北改办〔2023〕2号）规定，钦北区车辆编制及资产产权划转到区直属机关服务中心，区直属机关服务中心委托相关单位管理使用我局受委托管理使用的车辆为0辆，其中：局本级0辆，其中应急机要通信车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆），老干部工作用车0辆（小型普通客车0辆，大型普通客车0辆），公务用车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆）；钦州市大寺中学（二层）0辆，其中应急机要通信车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆），老干部工作用车0辆（小型普通客车0辆，大型普通客车0辆），公务用车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆）。

四、预算绩效目标情况说明

1.钦州市钦北区大寺中学2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目2个，预算资金304.86万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表（敏感涉密项目除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：普通高中学校校内资助项目11.00万元，2026年度绩效目标为：按上级要求，公办普通高中要从事业收入中提取3％的经费用于资助学生，即11.00万元，以提高学生的学习主动能力，鼓励学生努力学习。

重点项目二：学校征收经费293.86万元，2026年度绩效目标为：保障师生安全，维持学校教育教学活动正常开展。