钦州市钦北区教育局（本级）2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：部门概况

    一、主要职责

    二、机构设置情况

    三、人员构成及编制现状

第二部分：2026年部门预算及“三公”经费预算报表

    一、部门收支总体情况表

    二、部门收入总体情况表

    三、部门支出总体情况表

    四、财政拨款收支总体情况表

    五、一般公共预算支出情况表

    六、一般公共预算基本支出情况表

    七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

    八、政府性基金预算支出情况表

    九、国有资本经营预算支出情况表

    十、项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市钦北区教育局2026年部门预算及“三公”经费预算说明

    一、2026年收支总体情况

    二、2026年部门财政拨款支出预算情况

    三、2026年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2026年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：钦州市钦北区教育局概况

一、主要职责

根据《钦州市钦北区教育局职能配置、内设机构和人员编制规定》（钦北办发〔2019〕24号）精神，承担全区教育系统改革发展规划和年度计划以及其他重要事项，负责管理和指导全区基础教育、职业教育、成人教育、学前教育、特殊教育、师资培训等工作。负责管理本部门教育经费，负责全区教师管理等21项工作。主要职能是：（一）全面贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的法律、法规以及区委的决定；研究制订全区教育系统党的建设规划并指导实施；负责指导全区教育系统党的政治建设、意识形态以及学校德育工作和精神文明建设；指导全区教育系统党的基层组织建设；指导全区教育系统党风廉政建设和反腐败斗争工作，落实党风廉政建设责任制。研究制订全区有关教育工作的地方性政策，并组织实施。（二）负责拟订全区教育系统改革发展规划和年度计划以及其他重要事项。（三）负责管理和指导全区基础教育、职业教育、成人教育、特殊教育、师资培训等工作；负责统筹规划、综合管理协调社会力量办学工作；负责规划并指导全区中小学教师继续教育工作。（四）负责指导全区各级各类学校的社会主义精神文明建设和思想政治工作、品德教育工作、教学工作、心理辅导、体育卫生与艺术教育工作及国防教育工作；负责全区青少年学生课外活动和社会实践活动的总体规划、指导和组织落实。（五）负责管理本部门教育经费；对教育经费、教育建设投资、年度经费预算等进行研究、审核；负责统筹编制、规划教育基本建设项目；负责全区教育系统的财务管理、监督和审计工作。（六）负责全区教师工作；负责实施教师资格制度；负责统筹规划并组织实施学校教师和管理人员的队伍建设工作；负责全区教育系统职称改革和专业技术职务评聘工作；负责辖区学校编制、劳动工资及人事管理等工作。负责全区教师师德师风建设工作。（七）负责制订全区教育督导工作规划及有关教育督导评估标准、工作方案；对贯彻国家有关教育方针政策的情况进行督导、检查、评估。（八）负责管理全区小学文化素质检测、普通中考工作；协助市教育局做好高考考试工作。负责全区中小学学籍管理工作。（九）负责协调指导全区普通高等师范院校师范类专业毕业生的就业工作。会同区人力资源和社会保障局做好毕业生的就业工作。（十）负责规划、指导并推动全区教育系统的教育科学研究。负责管理全区各类学校的教育教学工作。（十一）负责规划、指导和管理全区中小学教学技术装备工作，组织实施教育信息化工作。（十二）负责全区各类学校的安全监督管理工作，事故防范、突发公共安全事件的应急管理工作，负责教师队伍的稳定工作，会同有关部门做好校园和周边环境的综合整治及安全保卫工作，指导学校的安全教育工作。（十三）负责管理、协调指导全区教育系统对外交流工作。（十四）负责全区教育基本信息的统计、分析和发布。（十五）负责拟订全区语言文字工作的规划，指导推广普通话，协助做好普通话培训、测试工作。（十六）负责协调全区中等职业学校招生指导工作。（十七）负责指导和组织实施全区各类学校布局调整工作，指导、监督学校基建和校产管理工作；会同有关部门依法审批学校土地的使用与调整。（十八）负责全区学校和教师的各类宣传、舆情等应对工作，会同有关部门对学校食堂和商店进行食品安全督查。（十九）制订全区勤工俭学发展规划，组织全区中小学开展勤工俭学活动，指导中小学校开展劳动实践活动。（二十）负责指导全区教育系统工会、团委、少先队等群众团体的有关工作。（二十一）完成区委、区政府和区委教育工作领导小组交办的其他任务。

二、 机构设置情况

教育局本级共设6个科室，8个直属事业单位。6个科室分别是办公室、人事股、计财股、综合股、基础教育股和钦北区人民政府教育督导办公室。8个直属事业单位中，公益性一类事业单位8个，即钦州市钦北区招生考试管理中心、钦州市钦北区成人教育管理中心、钦州市钦北区教育局勤工俭学管理中心、钦州市钦北区学生资助管理中心、钦州市钦北区电化教学与教学仪器管理站、钦州市钦北区教师进修学校、钦州市钦北区教育科学研究室和钦州市钦北区青少年活动中心。

三、人员构成及编制现状

教育局本级人员编制数55名，其中：行政编制6名，区纪委派驻编制0名，参公事业编制0名，非参公事业编制49名。截至2025年12月底，编制内在职实有人员53人，其中：行政编4人，市纪委派驻编0人，参公事业编1人，非参公事业编48人。教育局后勤服务控制数1人，非实名制编0人。截至2025年12月底，实有聘用人员3人，其中：后勤服务控制编1人，非实名制0人，经批准聘用2人（有政府批示，不含后勤服务控制编和非实名制）。

    第二部分：钦州市钦北区教育局2026年部门预算及“三公”经费预算报表

     一、2026年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市钦北区教育局2026年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2026年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明

2026年收入总预算5141.87万元，支出总预算5141.87万元。总收入较上年预算数4361.39万元，增加780.48万元，增长17.90%，主要原因是一是在职在编人员增加11人，二是提资人均500.00元/月，三是增加班主任津贴项目1132.56万元。总支出较上年预算数4361.39万元，增加780.48万元，增长17.90%，主要原因是一是在职在编人员增加11人，二是提资人均500.00元/月，三是增加班主任津贴项目1132.56万元。

（二）收入预算说明

2026年总收入5141.87万元，较2025年度预算数4361.39万元，增加780.48万元，增长17.90%，收入总预算增减变动的主要原因是一是在职在编人员增加11人，二是提资人均500.00元/月，三是增加班主任津贴项目1132.56万元；其中：

一般公共预算拨款5141.87万元，占总收入100.00%。

（三）支出预算说明

2026年支出总预算5141.87万元，其中：基本支出952.73万元，占支出总预算18.53%,同比增加185.99万元，增长24.26%；项目支出4189.14万元，占支出总预算81.47%,同比增加594.49万元，增长16.54%。支出总预算增减变动的主要原因是一是在职在编人员增加11人，二是提资人均500.00元/月，三是增加班主任津贴项目1132.56万元。

1.按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中:

(1)教育支出4867.37万元，占支出总预算94.66%,比上年增加729.77万元，增长17.64%,主要原因是：新增班主任津贴项目1132.56万元。

(2)社会保障和就业支出155.88万元，占支出总预算3.03%,比上年增加28.39万元，增长22.27%,主要原因是：一是在职在编人员增加11人，二是提资人均500.00元/月。

(3)卫生健康支出42.24万元，占支出总预算0.82%,比上年增加10.44万元，增长32.83%,主要原因是：一是在职在编人员增加11人，二是提资人均500.00元/月。

(4)住房保障支出76.38万元，占支出总预算1.49%,比上年增加11.88万元，增长18.42%,主要原因是：一是在职在编人员增加11人，二是提资人均500.00元/月。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算

基本支出预算952.73万元，占支出预算18.53%,比上年增加185.99万元，增长24.26%。其中：

(1)工资福利支出826.45万元，占基本支出总预算86.75%,比上年增长168.69万元，增长25.65%,主要原因是：一是在职在编人员增加11人，二是提资人均500.00元/月。

(2)商品和服务支出65.80万元，占基本支出总预算6.91%,比上年增长11.39万元，增长20.93%,主要原因是：在职在编人员增加11人。

(3)对个人和家庭的补助60.48万元，占基本支出总预算6.35%,比上年增长5.91万元，增长10.83%,主要原因是：退休人员较上年增加3人。

（2）项目支出预算

项目支出预算4189.14万元，占支出预算81.47%,比上年增加594.49万元，增长16.54%。其中：

(1)工资福利支出1132.56万元，占项目支出总预算27.04%,比上年增长99.14万元，增长9.59%,主要原因是：2026年增加班主任津贴项目1132.56万元。

(2)商品和服务支出2271.45万元，占项目支出总预算54.22%,比上年增长588.46万元，增长34.97%,主要原因是：一是2026年增加学前一年免保育教育费补助资金项目373.21万元，二是教师培训经费项目的商品和服务支出较上年增加125.26万元等。

(3)对个人和家庭的补助785.13万元，占项目支出总预算18.74%,比上年减少43.11万元，减少5.21%,主要原因是：一是农村义务教育学生营养膳食补助预算较上年减少36.70万元，二是学前教育免保教费资助项目较上年减少19.40万元等。

二、2026年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况

2026年一般公共预算财政拨款支出预算5141.87万元，其中：基本支出952.73万元，项目支出4189.14万元

具体包括以下内容：

行政运行678.23万元，比上年增加135.28万元，增长24.92%，主要原因是：一是在职在编人员增加11人，二是提资人均500.00元/月等。

一般行政管理事务1585.64万元，比上年减少97.35万元，下降5.78%，主要原因是：学校征收经费一般行政管理事务支出减少400.00万元。

学前教育863.81万元，比上年增加785.98万元，增长1009.87%，主要原因是：一是增加学前一年免保育教育费补助资金项目373.21万元，二是2026年增加班主任津贴项目，其中学前教育131.40万元等。

小学教育1063.80万元，比上年增加177.87万元，增长20.08%，主要原因是：2026年增加班主任津贴项目，其中小学教育763.56万元。

初中教育598.08万元，比上年减少259.82万元，下降30.29%，主要原因是：2026年增加班主任津贴项目，其中初中教育202.68万元。

高中教育77.82万元，比上年增加37.82万元，增长94.55%，主要原因是：2026年增加班主任津贴项目，其中高中教育34.92万元。

农村中小学校舍建设0.00万元，比上年减少50.00万元，下降100.00%，主要原因是：2026年无农村中小学校舍建设预算。

行政单位离退休59.35万元，比上年增加5.92万元，增长11.08%，主要原因是：教育局本级退休人员增加3人。

机关事业单位基本养老保险缴费支出96.53万元，比上年增加22.47万元，增长30.34%，主要原因是：一是在职在编人员增加11人，二是提资人均500.00元/月，缴费基数提高。

行政单位医疗42.24万元，比上年增加10.44万元，增长32.83%，主要原因是：一是在职在编人员增加11人，二是调整事业单位工作人员基本工资标准人均500.00元/月，缴费基数提高。

住房公积金76.38万元，比上年增加11.88万元，增长18.42%，主要原因是：一是在职在编人员增加11人，二是调整事业单位工作人员基本工资标准人均500.00元/月，缴费基数提高。

（二）政府性基金财政拨款情况

2026年政府性基金财政拨款支出预算0.00万元，增加0.00万元，增长0.00%，全部为项目支出预算，主要原因是2026年无政府性基金财政拨款支出预算。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

钦州市钦北区教育局2026年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2026年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2026年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

2026年部门预算共安排“三公”经费支出预算0.45万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0.00万元，公务接待费支出预算0.45万元，公务用车购置及运行费支出预算0.00万元（公务用车购置费0.00万元,公务用车运行维护费0.00万元）。

（二）2026年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况

2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.45万元，比上年预算0.00万元增加0.45万元，增长100.00%，2026年一般公共预算安排的“三公”经费增加的原因主要是安排接待有关领导参加各类教育教学会议、重大活动和教育调研考察等公务活动以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，同比增加0.00万元，增长0.00%，主要用于：本单位2026年无因公出国(境)预算安排，计划安排人次0次；增减变动的主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，严格控制相关费用。

2.公务接待费2026年预算安排0.45万元，同比增加0.45万元，增长100.00%，主要用于安排接待有关领导参加各类教育教学会议、重大活动和教育调研考察等公务活动以及开展业务活动需要开支的公务接待费用，增减变动的主要原因是安排接待有关领导参加各类教育教学会议、重大活动和教育调研考察等公务活动。

3.公务用车购置及运行费2026年预算0.00万元，同比增加0.00万元，增长0.00%，其中：

（1）公务用车购置费2026年预算0.00万元，同比增加0.00万元，增长0.00%，主要用于按规定配备、更新、购置党政机关、事业单位等公务用车，增减变动的主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，严格控制相关费用。

（2）公务用车运行维护费2026年预算0.00万元，同比增加0.00万元，增长0.00%，主要用于市内执行公务以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出，增减变动的主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，严格控制相关费用。

第四部分：2026年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费安排情况说明

2026年行政运行65.80万元，较2025年度预算数54.41万元，增加11.39万元，增长20.93%，全部是基本支出预算。主要用于本单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出；增减变动的主要原因是：教育局本级在职在编人员增加11人。

二、政府采购预算安排情况

2026年政府采购预算6.24万元。同比增加0.40万元，增长6.85%，其中：集中采购5.04万元、占政府采购预算的80.77%，同比减少0.80万元，下降13.70%；分散采购预算1.20万元，占政府采购预算的19.23%，同比增加1.20万元，增长100.00%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款6.24万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算6.24万元，服务类采购预算0.00万元，工程类采购预算0.00万元。

三、国有资产占用情况说明

根据公务用车制度改革方案相关规定，核定我单位保留的公务用车编制为0辆，其中，局本级核定公务车编制0辆、实有车辆0辆、其中应急机要通信车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆）、老干部工作用车0辆（小型普通客车0辆，大型普通客车0辆），公务用车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆），0所核定公务车编制0辆，实有车辆0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆）。

根据《中共钦州市钦北区委员会办公室钦州市钦北区人民政府办公室关于印发〈钦北区党政机关办公用房管理办法〉和〈钦北区党政机关公务用车管理办法〉的通知》（钦北改办〔2023〕2号）规定，钦北区车辆编制及资产产权划转到区直属机关服务中心，区直属机关服务中心委托相关单位管理使用我局受委托管理使用的车辆为0辆，其中：局本级0辆，其中应急机要通信车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆），老干部工作用车0辆（小型普通客车0辆，大型普通客车0辆），公务用车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆）；0（二层）0辆，其中应急机要通信车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆），老干部工作用车0辆（小型普通客车0辆，大型普通客车0辆），公务用车0辆（含越野车0辆，小型普通客车0辆）。

四、预算绩效目标情况说明

1.钦州市钦北区教育局2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目15个，预算资金4189.14万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表（敏感涉密项目除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：农村义务教育学生营养膳食补助项目436.16万元，2026年度绩效目标为：通过实施农村义务教育学生营养改善计划全覆盖，切实改善农村义务教育学校学生就餐条件，为农村义务教育学生提供卫生、营养、热乎、可口的营养午餐，培养学生形成科学的营养观念及饮食习惯，切实改善和提高我区农村义务教育学生健康水平。

重点项目二：义务教育阶段(初中)家庭经济困难学生生活补助217.73万元，2026年度绩效目标为：通过投入217.73元，保障资金及时、足额、精准发放到家庭经济困难学生手中，不让一名学生因家庭经济困难而失学，让每个孩子享有公平教育的权利，用知识改变命运，阻断贫困代际传递。

重点项目三：教师培训经费项目1385.64万元，2026年度绩效目标为：通过教师培训经费投入安排，保证教育教学工作顺利完成，确保教育工作正常运转。

重点项目四：学前一年免保育教育费补助资金373.21万元，2026年度绩效目标为：从2025年秋季学期起，免除全区公办幼儿园学前一年在园儿童保育教育费，涉及人数9531人，涉及金额3037.66万元。

重点项目五：学校征收经费（非税）300.00万元，2026年度绩效目标为：用于支付课本费、办公费、水费、电费、维修费、党建工作经费等，保障学校教学业务正常开展。重点项目六：班主任津贴1132.56万元，2026年度绩效目标为：提高班主任工作积极性。