钦州市钦北区教育局2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：部门概况

    一、主要职责

    二、机构设置情况

    三、人员构成及编制现状

第二部分：2026年部门预算及“三公”经费预算报表

    一、部门收支总体情况表

    二、部门收入总体情况表

    三、部门支出总体情况表

    四、财政拨款收支总体情况表

    五、一般公共预算支出情况表

    六、一般公共预算基本支出情况表

    七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

    八、政府性基金预算支出情况表

    九、国有资本经营预算支出情况表

    十、项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市钦北区教育局2026年部门预算及“三公”经费预算说明

    一、2026年收支总体情况

    二、2026年部门财政拨款支出预算情况

    三、2026年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2026年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：钦州市钦北区教育局概况

一、主要职责

根据《钦州市钦北区教育局职能配置、内设机构和人员编制规定》（钦北办发〔2019〕24号）精神，承担全区教育系统改革发展规划和年度计划以及其他重要事项，负责管理和指导全区基础教育、职业教育、成人教育、学前教育、特殊教育、师资培训等工作。负责管理本部门教育经费，负责全区教师管理等21项工作。主要职能是：（一）全面贯彻执行党的路线、方针、政策和国家的法律、法规以及区委的决定；研究制订全区教育系统党的建设规划并指导实施；负责指导全区教育系统党的思想政治建设、意识形态以及学校德育工作和精神文明建设；指导全区教育系统党的基层组织建设；指导全区教育系统党风廉政建设和反腐败斗争工作，落实党风廉政建设责任制。研究制订全区有关教育工作的地方性政策，并组织实施。（二）负责拟订全区教育系统改革发展规划和年度计划以及其他重要事项。（三）负责管理和指导全区基础教育、职业教育、成人教育、特殊教育、师资培训等工作；负责统筹规划、综合管理协调社会力量办学工作；负责规划并指导全区中小学教师继续教育工作。（四）负责指导全区各级各类学校的社会主义精神文明建设和思想政治工作、品德教育工作、教学工作、心理辅导、体育卫生与艺术教育工作及国防教育工作；负责全区青少年学生课外活动和社会实践活动的总体规划、指导和组织落实。（五）负责管理本部门教育经费；对教育经费、教育建设投资、年度经费预算等进行研究、审核；负责统筹编制、规划教育基本建设项目；负责全区教育系统的财务管理、监督和审计工作。（六）负责全区教师工作；负责实施教师资格制度；负责统筹规划并组织实施学校教师和管理人员的队伍建设工作；负责全区教育系统职称改革和专业技术职务评聘工作；负责辖区学校编制、劳动工资及人事管理等工作。负责全区教师师德师风建设工作。（七）负责制订全区教育督导工作规划及有关教育督导评估标准、工作方案；对贯彻国家有关教育方针政策的情况进行督导、检查、评估。（八）负责管理全区小学文化素质检测、普通中考工作；协助市教育局做好高考考试工作。负责全区中小学学籍管理工作。（九）负责协调指导全区普通高等师范院校师范类专业毕业生的就业工作。会同区人力资源和社会保障局做好毕业生的就业工作。（十）负责规划、指导并推动全区教育系统的教育科学研究。负责管理全区各类学校的教育教学工作。（十一）负责规划、指导和管理全区中小学教学技术装备工作，组织实施教育信息化工作。（十二）负责全区各类学校的安全监督管理工作，事故防范、突发公共安全事件的应急管理工作，负责教师队伍的稳定工作，会同有关部门做好校园和周边环境的综合整治及安全保卫工作，指导学校的安全教育工作。（十三）负责管理、协调指导全区教育系统对外交流工作。（十四）负责全区教育基本信息的统计、分析和发布。（十五）负责拟订全区语言文字工作的规划，指导推广普通话，协助做好普通话培训、测试工作。（十六）负责协调全区中等职业学校招生指导工作。（十七）负责指导和组织实施全区各类学校布局调整工作，指导、监督学校基建和校产管理工作；会同有关部门依法审批学校土地的使用与调整。（十八）负责全区学校和教师的各类宣传、舆情等应对工作，会同有关部门对学校食堂和商店进行食品安全督查。（十九）制订全区勤工俭学发展规划，组织全区中小学开展勤工俭学活动，指导中小学校开展劳动实践活动。（二十）负责指导全区教育系统工会、团委、少先队等群众团体的有关工作。（二十一）完成区委、区政府和区委教育工作领导小组交办的其他任务。

二、 机构设置情况

教育局本级共设6个科室，8个直属事业单位。6个科室分别是办公室、人事股、计财股、综合股、基础教育股和钦北区人民政府教育督导办公室。8个直属事业单位中，公益性一类事业单位8个，即钦州市钦北区招生考试管理中心、钦州市钦北区成人教育管理中心、钦州市钦北区教育局勤工俭学管理中心、钦州市钦北区学生资助管理中心、钦州市钦北区电化教学与教学仪器管理站、钦州市钦北区教师进修学校、钦州市钦北区教育科学研究室和钦州市钦北区青少年活动中心。二层单位管辖全区中小学校（园）62所，其中，中学21所（高完中4所，初中17所）、小学23所，幼儿园17所，特殊教育学校1所。

三、人员构成及编制现状

教育局本级人员编制数55名，其中：行政编制6名，区纪委派驻编制0名，参公事业编制0名，非参公事业编制49名。截至2025年12月底，编制内在职实有人员53人，其中：行政编4人，市纪委派驻编0人，参公事业编1人，非参公事业编48人。教育局后勤服务控制数1人，非实名制编0人。截至2025年12月底，实有聘用人员3人，其中：后勤服务控制编1人，非实名制0人，经批准聘用2人（有政府批示，不含后勤服务控制编和非实名制）。全区核定中小学（幼儿园）教职工编制8187个，其中事业编制5966个，周转池编制1585个，聘用控制数636个。各类学校编制如下：中小学校教职工编制7921个，其中，事业编制5901个，周转池编制1585个，聘用控制数435个。幼儿园核定编制266个，其中，事业编制65个，聘用控制数201个。特殊教育编制17个，其中，事业编制11个，聘用控制数6个。全区现有在职在编教师7224人，其中幼儿园113人，小学4797人，中学2298人，特殊教育16人。全区现有特岗教师497人，其中小学175人，中学322人。除在职在编教师外，聘有区聘代课教师6人，镇聘代课教师59人，三所寄宿小学聘有宿管员3人、饭堂工人3人。全区实有离休人员4人，退休人员2511人。

    第二部分：钦州市钦北区教育局2026年部门预算及“三公”经费预算报表

    一、2026年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市钦北区教育局2026年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2026年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明

2026年收入总预算115204.09万元，支出总预算115204.09万元。总收入较上年预算数102235.81万元，增加12968.28万元，增长12.68%，主要原因：一是在职在编人员增加248人；二是提资人均500.00元/月；三是增加项目班主任津贴1132.56万元。总支出较上年预算数102235.81万元，增加12968.28万元，增长12.68%，主要原因：一是在职在编人员增加248人；二是提资人均500.00元/月；三是增加项目班主任津贴1132.56万元。

（二）收入预算说明

2026年总收入115204.09万元，较2025年度预算数102235.81万元，增加12968.28万元，增长12.68%，收入总预算增减变动的主要原因一是在职在编人员增加248人，二是提资人均500.00元/月，三是增加项目班主任津贴1132.56万元；其中：

一般公共预算拨款114166.28万元，占总收入99.10%,财政专户管理资金收入1037.80万元。

（三）支出预算说明

2026年支出总预算115204.09万元，其中：基本支出109966.74万元，占支出总预算95.45%,同比增加12165.07万元，增长12.44%；项目支出5237.35万元，占支出总预算4.55%,同比增加803.21万元，增长18.11%。支出总预算增减变动的主要原因一是在职在编人员增加248人，二是提资人均500.00元/月，三是增加项目班主任津贴1132.56万元。

1.按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中:

(1)教育支出99960.48万元，占支出总预算86.77%,比上年增加10936.32万元，增长12.28%,主要原因：一是在职在编人员增加248人，二是提资人均500.00元/月，三是增加项目班主任津贴1132.56万元。

(2)社会保障和就业支出15124.98万元，占支出总预算13.13%,比上年增加2009.63万元，增长15.32%,主要原因：一是在职在编人员增加248人，二是提资人均500.00元/月。

(3)卫生健康支出42.24万元，占支出总预算0.04%,比上年增加10.44万元，增长32.83%,主要原因：一是在职在编人员增加248人，二是提资人均500.00元/月。

(4)住房保障支出76.38万元，占支出总预算0.07%,比上年增加11.88万元，增长18.42%,主要原因：一是在职在编人员增加248人，二是提资人均500.00元/月。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算

基本支出预算109966.74万元，占支出预算95.45%,比上年增加12165.07万元，增长12.44%。其中：

(1)工资福利支出102509.10万元，占基本支出总预算93.22%,

比上年增加11974.04万元，增长13.23%,主要原因：一是在职在编人员增加248人，二是提资人均500.00元/月。

(2)对个人和家庭的补助4084.36万元，占基本支出总预算3.71%,

比上年增加55.23万元，增长1.37%,主要原因是：退休人员较上年增加。

(3)商品和服务支出3373.29万元，占基本支出总预算3.07%,

比上年增加135.81万元，增长4.19%,主要原因是：幼儿园学生人数、其他学生人数、农村中小学寄宿学生数增加，导致生均公用经费增加。

（2）项目支出预算

项目支出预算5237.35万元，占支出预算4.55%,比上年增加803.21万元，增长18.11%。其中：

(1)商品和服务支出3284.72万元，占项目支出总预算62.72%,

比上年增加794.61万元，增长31.91%,主要原因是：2026年增加学前一年免保育教育费补助资金项目373.21万元，教师培训经费项目较上年增加102.65万元，学校征收经费（非税）项目较上年增加110.15万元等。

(2)工资福利支出1132.56万元，占项目支出总预算21.62%,

比上年增加99.14万元，增长9.59%,主要原因是：2026年增加班主任津贴项目1132.56万元。

(3)对个人和家庭的补助820.07万元，占项目支出总预算15.66%,

比上年减少40.54万元，下降4.71%,主要原因是：农村义务教育学生营养膳食补助预算较上年减少。

二、2026年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况

2026年一般公共预算财政拨款支出预算114166.28万元，其中：基本支出109966.74万元，项目支出4199.54万元

具体包括以下内容：

行政运行678.23万元，比上年增加135.28万元，增长24.92%，主要原因：一是在职在编人员增加11人，二是提资人均500.00元/月。

一般行政管理事务1585.64万元，比上年减少97.35万元，下降5.78%，主要原因是：学校征收经费（非税）项目金额较上年减少100.00万元。

学前教育1827.49万元，比上年增加346.10万元，增长23.36%，主要原因是：2026年增加学前一年免保育教育费补助资金项目373.21万元。

小学教育63346.77万元，比上年增加6603.70万元，增长11.64%，主要原因：一是2026年增加班主任津贴项目，其中小学教育763.56万元；二是在职在编人员增加，且人均提资500.00元/月。

初中教育24558.50万元，比上年增加3206.02万元，增长15.01%，主要原因：一是2026年增加班主任津贴项目，其中初中教育202.68万元；二是在职在编人员增加，且人均提资500.00元/月。

高中教育6705.02万元，比上年增加660.36万元，增长10.92%，主要原因：一是2026年增加班主任津贴项目，其中高中教育34.92万元；二是在职在编人员增加，且人均提资500.00元/月。

特殊学校教育221.03万元，比上年减少13.03万元，下降5.57%，主要原因是：特殊教育学校在职在编人员减少。

农村中小学校舍建设0.00万元，比上年减少50.00万元，下降100.00%，主要原因是：2026年无农村中小学校舍建设预算。

行政单位离退休59.35万元，比上年增加5.92万元，增长11.08%，主要原因是：教育局本级退休人员增加3人。

事业单位离退休3411.54万元，比上年增加370.20万元，增长12.17%，主要原因是：学校退休人员增加45人。

机关事业单位基本养老保险缴费支出11654.09万元，比上年增加1633.52万元，增长16.30%，主要原因：一是在职在编人员增加11人，二是提资人均500.00元/月，缴费基数提高。

行政单位医疗费42.24万元，比上年增加10.44万元，增长32.83%，主要原因：一是在职在编人员增加11人，二是调整事业单位工作人员基本工资标准人均500.00元/月，缴费基数提高。

住房公积金76.38万元，比上年增加11.88万元，增长18.42%，主要原因：一是在职在编人员增加11人，二是调整事业单位工作人员基本工资标准人均500.00元/月，缴费基数提高。

（二）政府性基金财政拨款情况

2026年政府性基金财政拨款支出预算0.00万元，增加0.00万元，增长0.00%，全部为项目支出预算，主要原因是我部门2026年无政府性基金财政拨款支出预算。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况

钦州市钦北区教育局2026年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2026年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2026年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况

2026年部门预算共安排“三公”经费支出预算5.05万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0.00万元，公务接待费支出预算5.05万元，公务用车购置及运行费支出预算0.00万元（公务用车购置费0.00万元,公务用车运行维护费0.00万元）。

（二）2026年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况

2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算5.05万元，比上年预算5.05万元增加0.00万元，增长0.00%，2026年一般公共预算安排的“三公”经费增加的原因主要是2026年一般公共预算资金安排的“三公”经费与去年持平，无增减。具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，同比增加0.00万元，增长0.00%，主要用于：本单位2026年无因公出国(境)预算安排，计划安排人次0次；增减变动的主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，严格控制相关费用。

2.公务接待费2026年预算安排5.05万元，同比增加0.00万元，增长0.00%，主要用于安排接待有关领导参加各类教育教学会议、重大活动和教育调研考察等公务活动以及开展业务活动需要开支的公务接待费用，增减变动的主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，严格控制相关费用。

3.公务用车购置及运行费2026年预算0.00万元，同比增加0.00万元，增长0.00%，其中：

（1）公务用车购置费2026年预算0.00万元，同比增加0.00万元，增长0.00%，主要用于按规定配备、更新、购置党政机关、事业单位等公务用车，增减变动的主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，严格控制相关费用。

（2）公务用车运行维护费2026年预算0.00万元，同比增加0.00万元，增长0.00%，主要用于市内执行公务以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出，增减变动的主要原因是严格贯彻落实厉行节约反对浪费精神，严格控制相关费用。

第四部分：2026年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费安排情况说明

2026年行政运行65.80万元，较2025年度预算数54.19万元，增加11.61万元，增长21.42%，全部是基本支出预算。主要用于本单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出；增减变动的主要原因是：教育局本级在职在编人员增加11人。

二、政府采购预算安排情况

2026年政府采购预算197.14万元。同比增加11.68万元，增长6.30%，其中：集中采购159.82万元、占政府采购预算的81.07%，同比增加8.31万元，增长5.48%；分散采购预算37.33万元，占政府采购预算的18.93%，同比增加3.38万元，增长9.95%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款182.14万元，财政专户管理的收入15.00万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算185.94万元，服务类采购预算11.20万元，工程类采购预算0.00万元。

三、国有资产占用情况说明

根据公务用车制度改革方案相关规定，核定我单位保留的公务用车编制为0辆，其中，局本级核定公务车编制0辆、实有车辆0辆、其中应急机要通信车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆）、老干部工作用车0辆（小型普通客车0辆，大型普通客车0辆），公务用车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆），核定公务车编制0辆，实有车辆0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆）。

根据《中共钦州市钦北区委员会办公室钦州市钦北区人民政府办公室关于印发〈钦北区党政机关办公用房管理办法〉和〈钦北区党政机关公务用车管理办法〉的通知》（钦北改办〔2023〕2号）规定，钦北区车辆编制及资产产权划转到区直属机关服务中心，区直属机关服务中心委托相关单位管理使用我局受委托管理使用的车辆为0辆，其中：局本级0辆，其中应急机要通信车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆），老干部工作用车0辆（小型普通客车0辆，大型普通客车0辆），公务用车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆）；0（二层）0辆，其中应急机要通信车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆），老干部工作用车0辆（小型普通客车0辆，大型普通客车0辆），公务用车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆）。

四、预算绩效目标情况说明

1.钦州市钦北区教育局2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目24个，预算资金5237.35万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表（敏感涉密项目除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目一：农村义务教育学生营养膳食补助项目436.16万元，2026年度绩效目标为：通过实施农村义务教育学生营养改善计划全覆盖，切实改善农村义务教育学校学生就餐条件，为农村义务教育学生提供卫生、营养、热乎、可口的营养午餐，培养学生形成科学的营养观念及饮食习惯，切实改善和提高我区农村义务教育学生健康水平。

重点项目二：义务教育阶段(初中)家庭经济困难学生生活补助217.73万元，2026年度绩效目标为：通过投入217.73元，保障资金及时、足额、精准发放到家庭经济困难学生手中，不让一名学生因家庭经济困难而失学，让每个孩子享有公平教育的权利，用知识改变命运，阻断贫困代际传递。

重点项目三：教师培训经费项目1385.64万元，2026年度绩效目标为：通过教师培训经费投入安排，保证教育教学工作顺利完成，确保教育工作正常运转。

重点项目四：学前一年免保育教育费补助资金373.21万元，2026年度绩效目标为：从2025年秋季学期起，免除全区公办幼儿园学前一年在园儿童保育教育费，涉及人数9531人，涉及金额3037.66万元。

重点项目五：学校征收经费（非税）300.00万元，2026年度绩效目标为：用于支付课本费、办公费、水费、电费、维修费、党建工作经费等，保障学校教学业务正常开展。

重点项目六：学校征收经费项目283.52万元，2026年度绩效目标为：用于钦州市小董中学改善办学条件，保障教育教学活动正常开展。

重点项目七：学校征收经费项目293.86万元，2026年度绩效目标为：用于钦州市钦北区大寺中学购置学校办公设备及办公用品，维修学校老化损坏设备，修缮学生宿舍，支付学校聘用人员工资，保障师生安全，维持学校教育教学活动正常开展。

重点项目八：学校征收经费项目297.60万元，2026年度绩效目标为：钦州市第十六中学用于学校征收经费项目，保障学校工作顺利进行。

重点项目九：班主任津贴1132.56万元，2026年度绩效目标为：提高班主任工作积极性。