钦州市钦北区大寺第二中学2024年度部门决算

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

第三部分：2024年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表八：国有资本经营预算财政拨款收入支出决算表

表九：财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

二、政府采购支出情况说明

三、国有资产占用情况说明

四、预算绩效管理工作开展情况

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

全面贯彻党的教育方针，实施初中义务教育，开展初中学历教育，促进素质教育全面发展。

二、部门决算单位构成

钦州市钦北区大寺第二中学是一所全日制乡镇初级中学，属财政全额拨款事业单位，预算管理级次为2级，单位执行的是政府会计制度。学校由钦北区教育局主管，实行校长负责制，校长是学校的法人代表。学校内部设有党支部、工会、团委，并设政教处、教导处、后勤处、办公室、教务处等处室。

第二部分：2024年度部门决算情况说明

一、2024年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计2049.69万元，同比减少246.71万元，下降10.74%。收入具体情况如下：

财政拨款收入2049.96万元，为市本级财政当年拨付的财政资金。同比减少246.71万元，下降10.74%，主要原因是学校的设备采购和房屋建设支出减少，同时2024年8月以后不再拨款缴纳公务员医疗补助。

（二）支出总计2049.69万元，同比减少246.71万元，下降10.74%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）1799.59万元：主要用于开展教育教学业务工作而发生的各项支出和按国家规定发放的在职、离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出，同比减少186.87万元，下降9.41%，主要是经费较上年有所缩减。

2.社会保障和就业（类）176.96万元：主要用于按国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。同比减少5.18万元，下降2.84%，主要原因是未及时下达退休老师职业年金记实资金。

3.卫生健康支出（类）28.27万元：主要用于卫生健康方面的支出。同比减少30.53万元，下降51.92%，主要原因是2024年8月以后不再缴纳公务员医疗补助。

    4.城乡社区支出（类）44.87万元，主要用于我校学生宿舍楼等项目建设等支出。同比减少24.13万元，下降34.97%，主要原因是2024年下拨的项目资金有所减少。

    二、2024年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

    钦州市钦北区大寺二中2024年度一般公共预算财政拨款支出2004.82万元，其中：基本支出1656.92万元，项目支出347.9万元。具体支出情况如下：

    1.初中教育1795.91万元，主要用于初中教育的日常运转及农村中小学校舍维修改造资金、农村义务教育薄弱学校改造计划资金、初中升学考试等方面经费的支出。

    2.其他特殊教育3.67万元，主要用于特殊学生的教育业务发生的支出。

    3.事业单位离退休12.9万元，主要用于事业单位改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助及离退休人员生活补助。

    4.机关事业单位基本养老保险缴费支出164.07万元，主要用于机关事业单位按国家规定缴交的社会养老保险支出。

    5.公务员医疗补助28.27万元，主要用于我区统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的公务员医疗保险。

三、2024年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

    2024年一般公共预算财政拨款基本支出1656.92万元，其中：人员经费1656.92万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、职工基本医疗保险缴费、公务员医疗补助缴费、其他社会保障缴费、住房公积金、医疗费、其他工资福利支出、离休费、退休费、抚恤金、生活补助、医疗费补助、助学金、其他对个人和家庭的补助等；公用经费0万元，主要包括：办公费、印刷费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、维修（护）费、租赁费、会议费、培训费、公务接待费、劳务费、委托业务费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置、专用设备购置等。

    四、2024年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

    钦北区大寺二中2024年度政府性基金预算财政拨款支出44.87万元，其中：城市建设支出44.87万元，主要用于我校学生宿舍楼等项目建设等支出。同比减少24.13万元，下降34.97%，主要原因是2024年下达项目资金较上年有所减少。

五、2024年度国有资本经营预算财政拨款支出决算情况

本单位2024年无国有资本经营预算财政拨款支出

六、2024年度财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2024年度财政拨款“三公”经费年初预算安排0万元，支出决算0万元，完成年初预算的0%；支出决算数与2023年度持平。具体情况如下：

（一）2024年度因公出国（境）支出0万元，同比不变。主要用于：单位工作人员公务出国（境）的住宿费、培训费、杂费等支出。2024年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

从预决算执行情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数等于年初预算数的主要原因是：不安排出国（境）支教。

从上下年增减变动情况来看，2024年度因公出国（境）支出决算数等于2023年度决算数。

（二）2024年度公务用车购置及运行费支出0万元，完成年初预算的100%，同比不变。

1.公务用车购置费2024年度无支出，2024年末本单位财政拨款开支的公车保有量为0辆。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数等于年初预算数。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车购置费支出决算数等于2023年度决算数。

2.公务用车运行维护费2024年度支出0万元，完成年初预算的100%，同比不变。

从预决算执行情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数等于年初预算数。

从上下年增减变动情况来看，2024年度公务用车运行维护费支出决算数等于2023年度决算数。

    （三）2024年度公务接待费支出0.00万元，完成年初预算的0.00%，同比无增减。主要用于安排接待有关领导来我区各中小学参加各类教育教学会议、重大活动和教育调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。据统计，2024年本单位公务接待共0个批次、共计0人。其中：国内公务接待0个批次、0人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

    从预决算执行情况来看，2024年度公务接待支出决算数小于年初预算数的主要原因是：严格执行上级有关精神，从节约经费角度出发，压缩不必要的接待费支出。

    从上下年增减变动情况来看，2024年度公务接待支出决算数等于2023年度决算数的主要原因是：严格执行上级有关精神，从节约经费角度出发，压缩不必要的接待费支出。

    第三部分：2024年度部门决算报表

    详见附件。

第四部分：其他重要事项情况说明

一、机关运行经费支出情况说明

本单位2024年度无机关运行经费支出。

二、政府采购支出情况说明

2024年度政府采购支出总额0万元。政府采购授予中小企业合同金额0万元。

三、国有资产占用情况说明

截至2024年12月31日，钦州市钦北区大寺二中共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部服务用车0辆、其他用车0辆；单价100万元（含）以上的设备（不含车辆）0台（套）。

四、预算绩效管理工作开展情况

（一）项目支出绩效自评结果

1.项目绩效自评总体情况

本部门2024年度项目11个，项目支出总额527.49万元。所有项目均开展了绩效自评，其中绩效自评结果为：3个项目评为一等，涉及资金278.38万元，占项目总数比例27.27%，占项目支出总额比例52.77%；2个项目评为二等，涉及资金17万元，占项目总数比例18.18%，占项目支出总额比例3.22%；4个项目评为三等，涉及资金192.37万元，占项目总数比例36.47%，占项目支出总额比例42.39%；2个项目评为四等，涉及资金39.74万元，占项目总数比例18.19%，占项目支出总额比例7.53%。自评发现的主要问题及原因：财政拨款调整率较大，项目资金支出率较低，项目经费未及时下达。下一步改进措施：规范、合理地使用项目经费，及早发挥资金效益，同时加强与财政部门的沟通对接，积极申请项目经费，提高项目资金支出效率。

2.部分重点项目绩效自评情况

    （1）大寺二中农村义务教育学生营养膳食补助项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为94.7分，评级为一等，项目全年预算数为87.22万元，执行数为87.22万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全部达到了项目申请时设定的各项绩效目标，取得了较好的经济效益和社会效益。

（2）大寺二中公用经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为97.39分，评级为一等，项目全年预算数为146.28万元，执行数为146.28万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：全部达到了项目申请时设定的各项绩效目标，取得了较好的经济效益和社会效益。

    （3）大寺第二中学学生宿舍楼（南校区）项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为80.13分，评级为二等，项目全年预算数为5万元，执行数为5万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：大部分已经达到了项目申请时设定的各项绩效目标，取得了较好的经济效益和社会效益。

    （4）大寺第二中学教学综合楼项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为81.18分，评级为二等，项目全年预算数为12万元，执行数为12万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：大部分达到了项目申请时设定的各项绩效目标，取得了较好的经济效益和社会效益。

    （5）乡村教师生活补助项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为69.66分，评级为三等，项目全年预算数为30.14万元，执行数为30.14万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：大部分达到了项目申请时设定的各项绩效目标，取得了较好的经济效益和社会效益。

    （6）大寺二中特岗教师生活补助项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为67.88分，评级为三等，项目全年预算数为121.88万元，执行数为121.88万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：大部分达到了项目申请时设定的各项绩效目标，取得了较好的经济效益和社会效益。

     （7）2023年乡村教师生活补助项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为60.79分，评级为三等，项目全年预算数为2.48万元，执行数为2.48万元，完成预算的100.00%。项目绩效目标完成情况：大部分达到了项目申请时设定的各项绩效目标，取得了较好的经济效益和社会效益。

    （8）学生宿舍项目2022年第一批校舍维修项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为77.26分，评级为三等，项目全年预算数为37.87万元，执行数为37.87万元，完成预算的100%。项目绩效目标完成情况：大部分达到了项目申请时设定的各项绩效目标，取得了较好的经济效益和社会效益。

    （9）非税征收经费项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为54.25分，评级为四等，项目全年预算数为22.94万元，执行数为10.9万元，完成预算的47.52%。项目绩效目标完成情况：少部分已经达到了项目申请时设定的各项绩效目标，取得了较好的经济效益和社会效益。

    （10）钦北区义务教育薄弱环节改善与能力提升资金学生用床采购项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为45.95分，评级为四等，项目全年预算数为16.8万元，执行数为0.00万元，完成预算的0.00%。项目绩效目标完成情况：极少部分达到了项目申请时设定的各项绩效目标，取得较差的经济效益和社会效益。

    （11）残疾人就业保障金项目绩效自评情况：根据绩效目标，项目自评得分为90分，评级为一等，项目全年预算数为44.88万元，执行数为0万元，完成预算的0%。项目绩效目标完成情况：少部分达到了项目申请时设定的各项绩效目标，取得较好的经济效益和社会效益。

（三）2024年度钦州市钦北区大寺二中部门预算绩效项目自评汇总表详见附件。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、使用非财政拨款结余：指事业单位按照预算管理要求使用非财政拨款结余弥补收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.2024年度钦州市钦北区大寺第二中学预算绩效自评结果公开统计表.xls

          2.钦州市钦北区大寺第二中2024年度部门决算公开格式附表（表一至表九）.xls

关于委托公开2024年度部门

决算信息的函

钦州市钦北区财政局：

根据《中华人民共和国预算法》第十四条规定以及《钦州市钦北区财政局关于批复2024年部门决算的通知》（钦北财字〔2025〕19号）精神，我单位需要公开本部门2024年度部门决算信息。根据预决算统一集中公开要求，委托你局将我单位2024年度决算信息在钦北区政府网站的预决算公开专栏上进行公开。我单位决算信息接受社会公众监督，信息的真实性、准确性、完整性及公众的解疑释惑由我单位负责。

                       钦州市钦北区大寺第二中学

                          2025年8月4日

（公开信息咨询电话：07775718302，联系人：肖琳）