钦州市钦北区平吉镇中心小学2023年部门预算及“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：钦州市钦北区平吉镇中心小学2023年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦州市钦北区平吉镇中心小学2023年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2023年收支总体情况

二、2023年部门财政拨款支出预算情况

三、2023年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2023年部门预算其他事项说明

一、钦州市钦北区平吉镇中心小学预算单位的构成

二、机关运行经费预算安排情况

三、政府采购预算安排情况

四、国有资产的总体情况

五、部门预算绩效说明

第五部分：名词解释 

第一部分：部门概况

一、主要职能

全面贯彻执行党和国家的教育教学方针政策，从事教育教学活动，服务于人民，提高教学质量，普及小学教育。

二、机构设置情况

钦州市钦北区平吉镇中心小学创办于1921年，位于平吉镇圩街南面，是一所镇级中心校类完全小学，下辖26所村完小，10个教学点。

三、人员构成及编制现状

2023年钦州市钦北区平吉镇中心小学在职人员编制总数为356人，实有在职424人，聘用人员99人，义务教育阶段学生7675人，学前幼儿1266人。

第二部分：钦州市钦北区平吉镇中心小学2023年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2023年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出表

（十）部门预算项目支出绩效目标表

第三部分：钦州市钦北区平吉镇中心小学2023年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2023年收支总体情况

（一）收入预算说明。

2023年收入总预算6600.20万元，同比增加55.96万元，增长0.86%。其中：

一般公共预算拨款6600.20万元，同比增加55.96万元，增长0.86%。

政府性基金拨款0万元，同比增加0万元，与上年持平。

国有资本经营预算拨款0元，同比增加0万元，与上年持平。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比增加0万元，与上年持平。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比增加0万元，与上年持平。

2023年收入预算总体增加的主要原因：一是人员经费中公务员医疗补助缴费提高；二是离退休医疗费补助提高等，使收入预算总体有所增加。

（二）支出预算说明。

2023年支出总预算6600.20万元，其中：基本支出6340.20万元，占支出总预算的96.06%，同比增加114.36万元，增长1.84%；项目支出260万元，占支出总预算的3.94%，同比减少58.40万元，下降18.34%。支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为三类，其中：

（1）教育支出预算5684.57万元，占支出总预算86.13％，同比减少136.12万元，下降2.34％。

（2）社会保障和就业科目支出预算724.45万元，占支出总预算10.98％，同比增加25.44万元，增长3.64％。

（3）卫生健康支出科目支出预算191.18万元，占支出总预算2.89％，同比增加166.64万元，增长679.05％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算6340.20万元，占支出总预算的96.06%，同比增加114.36万元，增长1.84%。

工资福利支出预算5933.70万元，占基本支出预算93.59％，同比增加10.69万元，增长0.18％。

商品和服务支出预算157.12万元，占基本支出预算2.48％，同比增加50.25万元，增长47.02％。

对个人和家庭的补助支出预算249.38万元，占基本支出预算的3.93％，同比增加53.42万元，增长27.26％。

（2）项目支出预算。

项目支出预算260万元，占支出总预算的3.94%，同比增加减少58.40万元，下降18.34%。

工资福利支出预算239.42万元，占项目支出预算92.08％，同比减少57.58万元，下降19.39％。

商品和服务支出预算20.58万元，占项目支出预算7.92%，同比减少0.82万元，下降3.83％。

二、2023年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2023年一般公共预算财政拨款支出预算6600.20万元，其中：基本支出预算6340.20万元，项目支出预算260万元。具体支出预算如下：

1.教育支出5684.57万元，其中：基本支出5424.57万元，项目支出260万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2.社会保障和就业支出724.45万元，全部是基本支出预算。主要用于为事业单位为完成各项工作任务而发生的基本支出。如事业单位离退休、机关事业单位基本养老保险缴费支出。

3.卫生健康支出191.18万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

（二）政府性基金财政拨款情况。

我校2023年部门预算无政府性基金财政拨款。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我校2023年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2023年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2023年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2023年部门预算共安排“三公”经费支出预算1万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算1万元，公务用车购置及运行费支出预算0万元。

（二）2023年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算1万元，比2022年预算0万元增加1万元，同比增长100%。2023年一般公共预算安排的“三公”经费增加的原因主要是由于疫情影响，2022年有关公务接待费没有安排“三公”经费的预算支出，本年安排公务接待费支出预算安排1万元。其中：

1.因公出国（境）经费2023年预算0万元，与上年持平。

2.公务接待费2023年预算1万元，同比增加1万元，增长100%。主要用于：安排接待有关领导来我校参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。增加的主要原因是上年由于疫情影响，有关公务接待费没有安排“三公”经费的预算支出，本年安排公务接待费支出预算。

3.公务用车购置及运行费2023年预算0万元，与上年持平。

（1）公务用车购置2023年预算0万元，与上年持平。

（2）公务用车运行维护费2023年预算0万元，与上年持平。

第四部分：2023年部门预算其他事项说明

一、钦州市钦北区平吉镇中心小学预算单位的构成

钦州市钦北区平吉镇中心小学2023年的部门预算由1个事业单位构成，属财政全额拨款事业单位。

二、局机关运行经费预算安排情况

本校属事业单位，无机关运行经费预算。

三、政府采购预算安排情况

2023年政府采购预算0万元，与上年持平。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款0万元，上年结余收入安排0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算0万元，服务类采购预算0万元，工程类采购预算0万元。

四、国有资产的总体情况

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我校保留的公务用车编制为0辆，2023年无国有资产占用相关情况。

五、部门预算绩效说明

（一）部门整体绩效目标编制情况。2023年我校无编制部门整体绩效目标，涉及预算金额6600.20万元。

（二）部门预算项目绩效目标编制情况。2023年我校2个部门预算项目编制绩效目标，涉及预算金额260万元，分别是：非税征收经费项目，预算金额239.42万元；非税征收经费(课本费)，预算金额20.58万元。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 附件：平吉小学-1.8.1部门预算公开表.xls

钦州市钦北区平吉镇中心小学2023年部门预算及“三公”经费预算编制说明 

（一）2023年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2023年部门预算共安排“三公”经费支出预算安排1万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算安排0万元，公务接待费支出预算安排1万元，公务用车购置及运行费支出预算安排0万元。

（二）2023年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算安排1万元，比2022年预算安排0万元增加1万元，同比增长100%。2023年一般公共预算安排的“三公”经费增加的原因主要是：上年由于疫情影响，有关公务接待费没有安排“三公”经费的预算支出，本年安排公务接待费支出预算安排1万元。其中：

1.因公出国（境）经费2023年预算安排0万元，与上年持平。

2.公务接待费2023年预算安排1万元，同比增加1万元，增长100%。主要用于安排接待有关领导来我校及各中小学参加各类教育教学会议、重大活动和教育调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。增加的主要原因是上年由于疫情影响，有关公务接待费没有安排“三公”经费的预算支出，本年安排公务接待费支出预算安排1万元。

3.公务用车购置及运行费2023年预算安排0万元，与上年持平。其中：

（1）公务用车购置2023年预算安排0万元，与上年持平。

（2）公务用车运行维护费2023年预算安排0万元，与上年持平。主要用于市内执行公务以及开展各项检查工作的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费以及车辆年审等支出。