钦州市钦北区供销合作社联合社2023年部门预算及“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：钦北区供销合作社联合社2023年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦北区供销合作社联合社2023年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2023年收支总体情况

二、2023年部门财政拨款支出预算情况

三、2023年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2023年部门预算其他事项说明

一、钦北区供销合作社联合社预算单位的构成

二、局机关运行经费预算安排情况

三、政府采购预算安排情况

四、国有资产的总体情况

五、部门预算绩效说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

钦州市钦北区供销合作社联合社是全区供销社系统的主管部门，其主要职能是：

（一）根据党和国家的有关方针和政策，对全区基层供销社和直属公司的工作实行组织协调、监督指导和服务，并维护其合法权益。

（二）参与和推进农业产业化经营，组织做好农村商品流通，促进农村经济的发展，为广大农民的生产和生活服务。

（三）承办区政府交办的其他事项。

二、机构设置情况

钦北区供销合作社联合社（含所属事业单位，下同）共有直属单位1个。其中行政单位0个，局属参照公务员管理事业单位1个，局属非参照公务员管理事业单位0个。参照公务员管理事业单位是钦北区供销合作社联合社本单位。

钦北区供销合作社联合社本级有理事会和监事会两个机构：理事会内设办公室、人事教育股、业务股、财会统计股共四个业务股室；监事会内设监事会办公室。

三、人员构成及编制现状

2023年钦州市钦北区供销合作社联合社在职人员编制总数为11人，实有在职10人，实有离休0人，实有退休20人。具体情况如下：

1.机关编制数11人，编内实有在职10人，实有离休0人，实有退休20人。

第二部分：钦州市钦北区供销合作社联合社2023年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2023年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）一般公共预算“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出表

（十）部门预算项目支出绩效目标表

第三部分：钦州市钦北区供销合作社联合社2023年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2023年收支总体情况

（一）收入预算说明。

2023年收入总预算250.38万元，同比减少15.34万元，减少5.77%。其中：

一般公共预算拨款250.38万元，同比减少15.34万元，减少5.77%。

政府性基金拨款0万元，同比持平。

国有资本经营预算拨款0万元，同比持平。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比持平。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比持平。

上年结余收入0万元，同比持平。

2023年收入预算总体减少的主要原因：是2023年预算单位编内在职人员减少1人，使收入预算总体有所减少。

（二）支出预算说明。

2023年支出总预算250.38万元，其中：基本支出194.32万元，占支出总预算的77.61%，同比减少10.18万元，下降4.98%；项目支出56.06万元，占支出总预算的22.39%，同比减少5.16万元，下降8.43%。减少的主要原因与收入减少的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）社会保障和就业科目支出预算41.60万元，占支出总预算16.61％，同比增加6.47万元，增长18.42％。

（2）卫生健康科目支出预算11.32万元，占支出总预算4.52％，同比增加3.60万元，增长46.63％。

（3）商业服务业等科目支出预算185.07万元，占支出总预算73.92％，同比减少24.29万元，下降11.60％。

（4）住房保障科目支出预算12.39万元，占支出总预算4.95%，减少1.11万元，下降8.22％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算194.32万元，占支出总预算的77.61%，同比减少10.18万元，下降4.98%。

工资福利支出预算145.71万元，占基本支出预算74.98％，同比减少16.10万元，下降9.95％。

商品和服务支出预算22.29万元，占基本支出预算11.47％，同比减少1.90万元，减少7.85％。

对个人和家庭的补助支出预算26.32万元，占基本支出预算的13.55％，同比增加7.83万元，增长42.35％，主要原因是增加了医疗费补助支出预算7.88万元。 

（2）项目支出预算。

项目支出预算56.06万元，占支出总预算的22.39%，同比减少5.16万元，下降8.43%。

工资福利支出预算44.03万元，占项目支出预算78.54％，同比持平。

商品和服务支出预算12.03万元，占项目支出预算21.46%，同比减少5.16万元，下降30.02％。 

二、2023年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2023年一般公共预算财政拨款支出预算250.38万元，其中：基本支出预算194.32万元，项目支出预算56.06万元。具体支出预算如下：

1.行政运行129.00万元，其中：基本支出129.00万元，项目支出0万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

    2.一般行政管理事务56.06万元，全部是项目支出预算。主要用于钦州市钦北区供销合作社联合社机关和所属事业单位为完成各项工作任务而发生的项目支出。如：供销社综合工作经费、

供销社综合改革工作经费、发展钦北区名特优农产品工作经费、归还企业退休职工代垫养老保险缴费。

3.行政单位医疗6.61万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

4.公务员医疗补助4.72万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按行政事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的公务员医疗保险。

5.住房公积金12.39万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为局机关和所属事业单位职工计缴的住房公积金。

6.机关事业单位基本养老保险缴费支出16.52万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按行政事业单位在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险。

7.行政单位离退休25.07万元,全部是基本支出预算，主要用于行政单位离退休人员的基本支出，如按国家规定发放的离休人员工资津补贴及离、退休人员管理方面的支出。

（二）政府性基金财政拨款情况。

我部门2023年部门预算无政府性基金预算财政拨款。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我部门2023年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2023年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2023年部门预算全口径安排“三公”经费预算情况。     

2023年部门预算共安排“三公”经费支出预算0.80万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.80万元，公务用车购置及运行费支出预算0万元。

（二）2023年一般公共预算安排的“三公”经费预算情况。

2023年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.80万元，比2022年预算0.88万元减少0.08万元，同比下降9.09%。2023年一般公共预算安排的“三公”经费减少的原因主要是在职在编减少1人，相应减少参加各类会议、调研考察、学习交流等公务活动人次及费用。其中：

1.因公出国（境）经费2023年预算0万元，与上年持平。

2.公务接待费2023年预算0.80万元，同比减少0.08万元，下降9.09%。主要用于：安排接待有关领导来我社参加各类会议、调研考察、学习交流等公务活动和开展业务活动需要开支的公务接待费用；减少的主要原因是根据财政局预算编制落实过紧日子的要求，减少参加调研考察、交流学习等活动，节约开支。

3.公务用车购置及运行费2023年预算0万元，与上年持平。

（1）公务用车购置2023年预算0万元，与上年持平。

（2）公务用车运行维护费2023年预算0万元，与上年持平。   

第四部分：2023年部门预算其他事项说明

一、钦州市钦北区供销合作社联合社预算单位的构成

钦北区供销合作社联合社2023年的部门预算由社本级构成，其中：

纳入钦北区供销合作社联合社部门预算的1个事业单位包括：局属参照公务员管理全额拨款事业单位1个，局属非参照公务员管理全额拨款事业单位0个。参公事业单位是：钦北区供销合作社联合社本级。

二、钦州市钦北区供销合作社联合社机关运行经费预算安排情况

行政运行129.00万元，全部是基本支出预算。主要用于钦州市钦北区供销合作社联合社机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

三、政府采购预算安排情况

2023年政府采购预算3.50万元，同比增加2.10万元，增长150%，其中：集中采购3.50万元，占政府采购预算的100%，同比增加2.10万元，增长150%；分散采购预算0万元，占政府采购预算的0%，与上年持平。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款3.50万元，上年结余收入安排0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算3.50万元，服务类采购预算0万元，工程类采购预算0万元。

四、国有资产的总体情况

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我社保留的公务用车编制为0辆，实有车辆0辆。

五、部门预算绩效说明

（一）部门整体绩效目标编制情况。2023年我社按照财政部门要求编制部门整体绩效目标，涉及预算金额250.38万元。

（二）部门预算项目绩效目标编制情况。2023年我社4个部门预算项目编制绩效目标，涉及预算金额56.06万元，分别是：供销社综合工作的经费项目，预算金额3.50万元；供销社综合改革工作的经费项目，预算金额6.08万元；发展钦北区名特优农产品工作的经费项目，预算金额2.45万元；归还企业退休职工代垫单位部分养老保险的缴费项目，预算金额44.03万元。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

                       钦州市钦北区供销合作社联合社

                                  2023年3月13日