钦州市钦北区供销合作社联合社2017年度部门决算

目    录

第一部分：单位概况

一、主要职能

二、部门决算单位构成

第二部分：2017年部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

第三部分：2017年度部门决算情况说明

一、2017 年度收入支出决算总体情况。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明。

四、2017 年度政府性基金支出决算情况。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明。

六、其他重要事项情况说明。

第四部分：名词解释

第一部分：单位概况

一、主要职能

根据党和国家的有关方针和政策，对全区基层供销社和直属公司的工作实行组织协调、监督指导和服务，并维护其合法权益；参与和推进农业产业化经营，组织做好农村商品流通，促进农村经济的发展，为广大农民的生产和生活服务；承办区政府交办的其他事项。

二、部门决算单位构成

钦州市钦北区供销合作社联合社本级单位为预算全额拨款参公管理事业单位，按照社章规定设立理事会和监事会两个管理机构，理事会内设立有：理事会正副主任室和人事教育股、业务股、财会统计股、理事会办公室共五个职能部门；监事会内设立正副主任室和监事会办公室；人员数33人,其中:事业编制参公管理9人,公务员编制3人，离休人员1人,退休人员19人，后勤人员控制数1人。财政供养遗属人员1人。联合社是全区供销社系统的主管部门，有直属企业农业生产资料公司、果品食杂土产公司、溢彩烟花爆竹公司、茧丝公司共4个；下属乡镇供销社有板城、那香、长滩、新棠、小董、大垌、那蒙、大寺、贵台、大直、青塘、平吉供销社共12个，公司和乡镇供销社为集体企业，独立核算单位。

第二部分： 2017年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

 (所有表格另附，详见附件：钦州市钦北区供销合作社联合社2017年度部门决算公开附表)

第三部分：2017年度部门决算情况说明

一、2017年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2017年度总收入 527.54 万元，其中本年收入 319.54 万元，较2016年度决算数减少 261.38 万元，下降44.99 %。收入具体情况如下。

1、财政拨款收入319.54万元，为钦北区本级财政当年拨付的资金。较2016年度决算数减少261.38万元，下降44.99 %，主要原因是：2016年有自治区新农村现代流通服务网络专项资金108万元，自治区供销社综合改革项目资金100万元，大寺供销社房屋拆迁政府补偿资金50.08万元，三项共计减少258.08万元。

2、事业收入0万元。

3、经营收入 0万。

4、其他收入 0万元。

5、用事业基金弥补收支差额 0万元。

6、上年结转208.00万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。

（二）本部门2017年度总支出527.54万元，其中本年支出454.54 万元,较2016年度决算数增加81.62万元，增长21.88%。支出具体情况如下：

1、商业服务业等支出（类）379.12万元，主要用于发放在编在职人员的基本工资和津补贴、财政供养遗属人员生活补助、日常公用经费、支付供销社事务和管理支出等方面支出，较上年度决算数增加203.42万元，增115.78%，主要原因是：支付供销社“新网工程”项目和“综合改革项目”支出 160.00万元；归还供销社企业退休人员代缴养老保险费40.30万元。

2、医疗卫生与计划生育（类）17.26万元，其中：为职工支付的医疗、生育、工伤保险金 7.26万元，支付给大病职工补助 10.00万元。较上年度决算数增加3.91万元，增29.29%，主要原因是：大病职工补助较上年度增加。

3、社会保障和就业（类）25.98万元，是用于按照国家规定发放的离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出，较上年度决算数减少62.38万元，减 70.60%，主要原因是：2016年财政统发退休人员1—11月份退休费77.97万元，12月份以后退休人员退休费转由人社局发放相应影响此类支出较上年度减少，二是本年度机关事业单位基本养老保险缴费支出17.37万元，较上年1.35万元，增加16.02万元。

4、住房保障支出（类）30.70万元，主要用于按照国家政策规定向职工发放的住房公积金和对棚户区的改造。较上年度决算数减少14.73万元，减32.42%，主要原因是：中央补助城市棚户区改造资金较上年度减少。

5、农林水（类）本年度支出1.48万元，主要用于精准扶贫第一书记驻村按规定使用的工作经费，较上年度决算数增加1.48万元。

6、城乡社区支出（类）本年度支出0万元，较上年度决算数减少50.08万元，主要原因是：上年付给大寺供销社房屋拆迁补偿费用。

7、结余分配0万元。

8、年末结转73.00万元，是因客观条件发生变化无法按原计划实施需要延期使用的资金，其中：2016年供销社“综合改革项目”财政补助资金结转55万元；小董供销社“新网工程”项目财政补助资金结转18.00万元，较上年度结转数减少135.00万元，减64.90%，主要原因是：2017年支付给小董供销合作社“新网工程”建设项目财政补助资金90.00万元，支付给小董、平吉、新棠供销合作社2016年度“供销社综合改革项目”建设财政补助资金共45.00万元。

二、2017 年度一般公共预算支出决算情况

2017 年度一般公共预算支出决算数 454.54 万元，较2016年度决算数增加81.62万元，增长21.88%。其中：基本支出 271.07万元，项目支出183.47万元。

2017 年度一般公共预算支出年初预算为202.75 万元，支出决算为454.54万元，完成年初预算的224.19 %。

（一）商业服务业等支出（类）年初预算为150.32万元，支出决算为379.12 万元，完成年初预算的 252.21 %。决算数与预算数差异228.80万元，预决算差异原因主要用于支付供销社“新网工程”项目和“综合改革项目”支出 160.00万元；归还供销社企业退休人员代缴养老保险费40.30万元；支付给供销社资产管理有限公司运行经费10.00万元。

（二）医疗卫生与计划生育（类）年初预算为7.77万元，支出决算为17.26万元，完成年初预算的 222.14 %。决算数与预算数差异9.49万元，预决算差异原因：主要用于大病人员补助支出10.00万元。

（三）社会保障和就业（类）年初预算为33.56万元，支出决算为25.98万元，完成年初预算的77.41 %。决算数与预算数差异7.58万元，预决算差异原因主要是：是年初预算的攻打镇南关退休人员的退休费转由社保发放减少支出6.54万元。

（四）住房保障支出（类）年初预算为11.10万元，支出决算为30.70万元，完成年初预算的276.58%。决算数与预算数差异19.60万元，预决算差异原因主要是：一用于拨付给小董供销社中央补助城市棚户区改造资金支出增加23.80万元；二是住房公积金由于其他原因2017年度未按预算支付在职人员住房公积金减少支出4.20万元。

（五）农林水（类）年初预算为0万元，支出决算为1.48万元，预决算差异主要用于精准扶贫第一书记驻村按规定使用的工作经费。

三、2017年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款271.07万元，具体情况如下：

(一)工资福利支出221.86 万元，完成年初预算的159.95%。决算数与预算数差异83.15万元，预决算差异主要原因是：一是在职人员交通费计入工资福利增加10.85万元；二是用于归还供销社企业退休人员代缴养老保险费增加40.30万元；三是用于供销社资产有限公司运行经费增加10.00元；用于大病人员补助支出增加10.00万元，四是发放退休人员2016年生活补助12.03万元。

(二)商品和服务支出 8.98 万元，完成年初预算的44.72%。决算数与预算数差异11.10万元，预决算差异主要原因是：年初预算数含在职人员交通补贴10.85万元，决算数只反映公用经费支出。

(三)对个人和家庭的补助40.23万元，完成年初预算的149.22%。预决算差异主要原因是：一是拨付小董供销社中央补助城市棚户区改造资金增加支出23.80万元；二是住房公积金由于其他原因2017年未支付在职人员住房公积金减少4.20万元；三是攻打镇南关退休人员的退休费转由社保发放减少支出6.54万元。

四、2017年度政府性基金支出决算情况

2017年度政府性基金支出0万元，较2016年度决算数50.08万元，减少 50.08 万元。

2017 年度政府性基金支出年初预算为0万元，支出决算为 0万元。

五、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

2017年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元；公务用车购置及运行费支出决算0万元；公务接待费支出决算1.65万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元。全年使用财政拨款安排（局、办）机关0个、所属单位出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元。公务用车运行支出0万元。主要用于机要文件交换、市内因公出行以及开展业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2017年本单位开支财政拨款的公务用车保有量为 0 辆，全年运行费支出0  万元，平均每辆 0 万元。

（三）公务接待费支出1.65万元,国内公务接待批次18次，人次250 次，国（境）外公务接待批次 0次，人次0 次。其中：

本年共接待上级综合改革工作检查和学习交流公务接待支出1.65万元，年初预算数2.00万元，完成年初预算的82.50%；较上年支出决算数1.92万元，减少0.27万元，减少14.06%。

六、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

2017年本部门机关运行经费支出8.98万元，较2016年增长0.83万元，增长10.18 %。主要原因是：人员增加相应增加运行经费。                           

（二）政府采购支出情况说明。

2017年本部门政府采购支出总额0万元，其中：政府采购货物支出0万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0万元。授予中小企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的 0 %，其中：授予小微企业合同金额0万元，占政府采购支出总额的0%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2017年12月31日，本部门共有车辆 0 辆，其中，部级领导干部用车0辆、一般公务用车 0 辆、一般执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、其他用车 0 辆，单位价值50万元以上通用设备0台（套），100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

2016年钦北区供销合作社联合社因为没有符合绩效评价的项目，所以共组织对0个项目进行了绩效评价。

第四部分  名词解释

一、财政拨款收入：指钦北区财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入钦北区财政预决算管理的“三公”经费，是指钦北区本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

           钦州市钦北区供销合作社联合社

              2018年8月20日