钦州市钦北区财政局2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

钦州市钦北区财政局

2026年度部门预算及“三公”经费预算编制说明

目录

第一部分：部门概况

一、主要职责

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：2026年部门预算及“三公”经费预算报表

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

十、项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市钦北区财政局2026年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2026年收支总体情况

二、2026年部门财政拨款支出预算情况

三、2026年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2026年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：钦州市钦北区财政局概况

一、主要职责

根据《钦州市钦北区财政局职能配置、内设机构和人员编制规定》（钦北办发〔2019〕29号），钦北区财政局的主要职能是：

（1）贯彻落实国家、自治区关于财政、金融等方面的法律、法规和规章。拟订全区财税发展规划、政策和改革方案并组织实施。分析预测全区经济形势，参与制定全区经济政策，提出运用财税政策实施调控和综合平衡财力的建议。贯彻执行财政管理体制，正确处理区与乡镇、政府与企业的分配政策，完善鼓励公益事业发展的财税政策。

（2）起草财政、财务、会计管理的规范性文件，并监督执行。组织推进法治财政建设，组织财政普法工作。组织实施税制改革。根据法律法规授权，牵头提出税目税率调整、减免税等建议，承担减免税资格认定。

（3）负责管理全区各项财政收支。编制年度钦北区预决算草案并组织执行。组织制定经费开支标准、定额，审核批复部门（单位）年度预决算。受区人民政府委托，向区人民代表大会及其常委会报告财政预算、执行和决算等情况，负责政府投资基金区本级财政出资的资产管理。负责全区预决算公开工作。

（4）按分工负责政府非税收入管理。负责政府性基金管理，按规定管理行政事业性收费。管理财政票据。按规定管理彩票资金。

（5）制定国库管理制度、国库集中收付制度。指导和监督全区国库业务，开展国库现金管理工作。组织编制全区政府财务报告。拟订政府采购管理制度并监督管理。

（6）依法制定全区政府债务管理制度和政策。审核区本级法定限额内债务举借计划。统一管理政府外债。负责区本级政府和社会资本合作相关工作。

（7）牵头编制国有资产管理情况报告。组织实施行政事业单位国有资产管理规章制度，制定需要全区统一规定的开支标准和支出政策。

（8）负责审核并汇总编制全区国有资本经营预决算草案，制定国有资本经营预算制度和办法。组织实施企业财务制度。

（9）负责审核并汇总编制全区社会保险基金预决算草案，会同有关部门拟订有关资金（基金）财务管理制度，承担社会保险基金财政监管工作。

（10）负责办理和监督区本级财政的经济发展支出和政府性投资项目的财政拨款，执行基建投资有关政策和基建财务管理制度。

（11）负责管理全区会计工作，监督和规范会计行为，组织实施国家统一的会计制度。

（12）承担财税法规和政策执行情况、预算管理有关监督工作。承担监督检查会计信息质量工作。承担监督检查第三方机构参与绩效评价等服务的执业质量工作。负责财政性资金投资评审管理工作。组织实施预算绩效管理有关工作。

（13）负责财政宣传和财政信息管理系统工作，制订全区财政科学研究和教育计划，组织和管理财政干部培训。

（14）贯彻执行金融改革、发展、监管相关政策。引导协调金融机构围绕全区经济建设和社会发展全局做好金融服务工作。组织、协调或配合有关部门打击辖区内各类非法金融活动。根据区人民政府授权，集中统一履行区本级国有金融资本出资人职责。

（15）完成区委、区人民政府交办的其他任务。

（16）职能转变。

①完善财政调控体系，创新调控方式，构建发展规划、财政、金融等政策协调和工作协同机制。强化经济监测预测预警能力，建立健全重大问题研究和应对措施工作机制，增强宏观调控前瞻性、针对性、协同性。

②深化财税体制改革。加快建立现代财政制度，推进财政事权和支出责任划分改革，配合理顺市和区收入划分，组织执行中央、自治区、市转移支付制度，配合建立权责清晰、财力协调、区域均衡的市和区财政关系，增强财政统筹能力。逐步统一预算分配，全面实施绩效管理，建立全面规范透明、标准科学、约束有力的预算制度。全面推行政府性基金和行政事业性收费清单管理，完善监督制度。

③防范化解地方政府债务风险。规范举债融资机制，严控法定限额内债务风险，着力防控隐性债务风险，牢牢守住不发生系统性风险的底线。

（17）有关职责分工。

区财政局组织拟订全区政府非税收入管理制度和政策，承担政府性基金、行政事业性收费管理等相关工作。负责组织实施非税收入国库集中收缴制度，负责非税收入账户、收缴方式、退付退库等管理。税务局等部门按照非税收入职责划转改革的要求，根据非税收入国库集中收缴等相关规定，负责做好非税收入（划转税务部门负责征收的部分）的申报征收、会统核算、缴费检查、欠费追缴和违法处罚等工作，有关非税收入项目收缴信息与区财政局及时共享。

二、 机构设置情况

钦北区财政局有直属单位9个，行政单位1个；局属参照公务员法管理事业单位6个；局属事业单位3个。行政单位是钦州市钦北区财政局机关。局属参照公务员法管理事业单位分别是：钦州市钦北区政府采购管理中心、钦州市钦北区财源建设发展中心、钦州市钦北区财政局国库支付中心、钦州市钦北区财政局预算编审中心、钦州市钦北区非税收入结算中心、钦州市钦北区国有资产经营管理中心。局属事业单位分别是：钦州市钦北区财政信息管理中心、钦州市钦北区财政投资评审中心、钦州市钦北区财政预算绩效管理中心。

三、人员构成及编制现状

2026年钦北区财政局在职人员编制总数为108人，实有在职在编71人，实有退休83人。实有后勤服务人员3人，编外劳务派遣人员44人。

第二部分：钦州市钦北区财政局2026年部门预算及“三公”经费预算报表

一、2026年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：钦州市钦北区财政局2026年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2026年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2026年收入总预算1756.62万元，支出总预算1756.62万元。总收入较上年预算数1543.62万元，增加213.00万元，增长13.80%，主要原因是2025年招录、调入事业单位工作人员15人，调入参照公务员管理人员6人，导致相应的支出增加。总支出较上年预算数1543.62万元，增加213.00万元，增长13.80%，主要原因与总收入增加原因相同。

（二）收入预算说明。

2026年总收入1756.62万元，较2025年度预算数1543.62万元，增加213.00万元，增长13.80%，收入总预算增减变动的主要原因是2025年招录、调入事业单位工作人员15人，调入参照公务员管理人员6人，导致相应的支出增加。其中：

一般公共预算拨款1756.62万元，占总收入100.00%。

（三）支出预算说明。

2026年支出总预算1756.62万元，其中：

基本支出1501.62万元，占支出总预算85.48%,同比增加259.48万元，增长20.89%；项目支出255.00万元，占支出总预算14.52%,同比减少46.48万元，下降15.42%。支出总预算增减变动的主要原因是2025年招录、调入事业单位工作人员15人，调入参照公务员管理人员6人，导致基本支出增加；厉行节约，减少不必要开支，项目支出减少。

1.按支出功能分类科目划分，共分为4类，其中:

(1)一般公共服务支出1387.58万元，占支出总预算78.99%,比上年增加151.86万元，增长12.29%,主要原因是：2025年招录、调入事业单位工作人员15人，调入参照公务员管理人员6人，导致相应的支出增加。

(2)社会保障和就业支出226.11万元，占支出总预算12.87%,比上年增加26.93万元，增长13.52%,主要原因是：2025年招录、调入事业单位工作人员15人，调入参照公务员管理人员6人，导致相应的支出增加。

(3)卫生健康支出47.51万元，占支出总预算2.70%,比上年增加14.03万元，增长41.91%,主要原因是：2025年招录、调入事业单位工作人员15人，调入参照公务员管理人员6人，导致相应的支出增加。

(4)住房保障支出95.42万元，占支出总预算5.43%,比上年增加20.19万元，增长26.84%,主要原因是：2025年招录、调入事业单位工作人员15人，调入参照公务员管理人员6人，导致相应的支出增加。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算1501.62万元，占支出预算85.48%,比上年增加259.48万元，增长20.89%。其中：

(1)工资福利支出1238.33万元，占基本支出总预算82.47%,比上年增长237.96万元，增长23.79%,主要原因是：2025年招录、调入事业单位工作人员15人，调入参照公务员管理人员6人，导致相应的支出增加。

(2)商品和服务支出137.82万元，占基本支出总预算9.18%,比上年增长22.97万元，增长20.00%,主要原因是：2025年招录、调入事业单位工作人员15人，调入参照公务员管理人员6人，导致相应的支出增加。

(3)对个人和家庭的补助125.46万元，占基本支出总预算8.35%,比上年减少1.46万元，减少1.15%,主要原因是：2026年获得遗属补助人员比2025年减少1人。

（2）项目支出预算。

项目支出预算255.00万元，占支出预算14.52%,比上年减少46.48万元，下降15.42%。其中：

(1)商品和服务支出230.00万元，占项目支出总预算90.20%,比上年减少38.48万元，减少14.33%,主要原因是：厉行节约，减少不必要开支。

(2)资本性支出25.00万元，占项目支出总预算9.80%,

比上年减少8.00万元，减少24.24%,主要原因是：厉行节约，减少不必要开支。

二、2026年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2026年一般公共预算财政拨款支出预算1756.62万元，其中：基本支出1501.62万元，项目支出255.00万元

具体包括以下内容：

行政运行1132.58万元，比上年增加198.34万元，增长21.23%，主要原因是：2025年招录、调入事业单位工作人员15人，调入参照公务员管理人员6人，导致相应的支出增加。

一般行政管理事务255.00万元，比上年减少46.48万元，下降15.42%，主要原因是：厉行节约，减少不必要开支。

行政单位离退休111.07万元，比上年增加1.28万元，增长1.17%，主要原因是：2025年度新增退休人员2人。

机关事业单位基本养老保险缴费支出115.04万元，比上年增加25.65万元，增长28.69%，主要原因是：2025年招录、调入事业单位工作人员15人，调入参照公务员管理人员6人，导致相应的支出增加。

行政单位医疗47.51万元，比上年增加14.03万元，增长41.91%，主要原因是：2025年招录、调入事业单位工作人员15人，调入参照公务员管理人员6人，导致相应的支出增加。

住房公积金95.42万元，比上年增加20.19万元，增长26.84%，主要原因是：2025年招录、调入事业单位工作人员15人，调入参照公务员管理人员6人，导致相应的支出增加。

（二）政府性基金财政拨款情况。

钦州市钦北区财政局2026年部门预算无政府性基金财政拨款。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

钦州市钦北区财政局2026年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2026年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2026年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2026年部门预算共安排“三公”经费支出预算3.00万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0.00万元，公务接待费支出预算3.00万元，公务用车购置及运行费支出预算0.00万元（公务用车购置费0.00万元,公务用车运行维护费0.00万元）。

（二）2026年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2026年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算3.00万元，比上年预算3.20万元减少0.20万元，下降6.25%，2026年一般公共预算安排的“三公”经费减少的原因主要是厉行节约，减少不必要开支。具体如下：

1.因公出国（境）费2026年预算安排0.00万元，同比持平。

2.公务接待费2026年预算安排3.00万元，同比减少0.20万元，下降6.25%，主要用于接待各级领导干部到本部门开展调研、会议等活动的支出，减少的主要原因是厉行节约，减少不必要开支。

3.公务用车购置及运行费2026年预算0.00万元，同比持平，其中：

（1）公务用车购置费2026年预算0.00万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2026年预算0.00万元，同比持平。

第四部分：2026年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费安排情况说明

2026年行政运行137.82万元，较2025年度预算数114.85万元，增加22.97万元，增长20.00%，全部是基本支出预算。主要用于本单位为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出；增减变动的主要原因是：2025年招录、调入事业单位工作人员15人，调入参照公务员管理人员6人，导致相应的支出增加。

二、政府采购预算安排情况

2026年政府采购预算13万元。同比持平，其中：集中采购13万元、占政府采购预算的100%，同比增加1.4万元，增长12.07%；分散采购预算0万元，占政府采购预算的0%，同比减少1.4万元，下降100%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款13万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算13万元，服务类采购预算0万元，工程类采购预算0万元。

三、国有资产占用情况说明

根据公务用车制度改革方案相关规定，核定我单位保留的公务用车编制为2辆，其中，局本级核定公务车编制2辆、实有车辆2辆，其中：应急机要通信车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆），老干部工作用车0辆（小型普通客车0辆，大型普通客车0辆），公务用车2辆（越野车1辆，小型普通客车1辆），核定公务车编制2辆，实有车辆2辆（越野车1辆，小型普通客车1辆）。

根据《中共钦州市钦北区委员会办公室钦州市钦北区人民政府办公室关于印发〈钦北区党政机关办公用房管理办法〉和〈钦北区党政机关公务用车管理办法〉的通知》（钦北改办〔2023〕2号）规定，钦北区车辆编制及资产产权划转到区直属机关服务中心，区直属机关服务中心委托相关单位管理使用我局受委托管理使用的车辆为2辆，其中：局本级2辆，其中：应急机要通信车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆），老干部工作用车0辆（小型普通客车0辆，大型普通客车0辆），公务用车2辆（越野车1辆，小型普通客车1辆）。

四、预算绩效目标情况说明

1.钦州市钦北区财政局2026年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目10个，预算资金255万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表（敏感涉密项目除外）。

2.重点项目预算绩效目标说明。

预算管理一体化平台系统维护费项目84.4万元。

（1）立项依据。预算管理一体化平台系统运维服务费，涉及财政信息系统等信息平台的实施及相关维护费等。包括基础信息、项目库、预算编制、预算批复、预算调整和调剂、预算绩效、财政预算执行维护、单位会计核算、人民银行预算端的执行维护等业务模块的日常维护和业务指导。

（2）可行性、必要性。保障预算一体化的正常运转，指导并确保各单位开展资金支付工作，同时还有编制部门预决算、单位会计核算，预算绩效等工作。

（3）绩效目标。保障预算一体化的正常运转，包括基础信息、项目库、预算编制、预算批复、预算调整和调剂、预算绩效、财政预算执行维护、单位会计核算、人民银行预算端的执行维护等业务模块的日常维护和业务指导。

（4）经费测算明细及资金来源。资金来源为财政拨款，根据签订合同，2026年需要84.4万元预算资金。