钦北区那蒙镇财政所2024年部门预算及 “三公”经费预算编制说明

钦北区那蒙镇财政所2024年部门预算及

“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：钦北区那蒙镇财政所2024年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦北区那蒙镇财政所2024年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2024年收支总体情况

二、2024年部门财政拨款支出预算情况

三、2024年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2024年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

二、政府采购预算安排情况

三、国有资产占用情况说明

四、重点项目预算绩效目标情况说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

贯彻执行有关财政的方针、政策和法规，编制全镇财政决算草案；负责管理、核算、反映辖区内预算内外资金活动，加强辖区事业单位的资金结算、会计核算、会计档案及政府有关单位财务的各项日常业务；参与制定本镇重要的财政经济管理方法，完成上级交给的其他任务。

二、机构设置情况

钦州市钦北区那蒙镇财政所是钦州市钦北区财政局下的二层机构，单位性质为参照公务员管理办法全额拨款事业单位。

三、人员构成及编制现状

2024年钦北区那蒙镇财政所在职人员编制总数为 3人，实有在职3人，实有离休0人，实有退休2人。

第二部分：钦北区那蒙镇财政所2024年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、2024年部门预算报表

（一）部门收支总体情况表

（二）部门收入总体情况表

（三）部门支出总体情况表

（四）财政拨款收支总体情况表

（五）一般公共预算支出情况表

（六）一般公共预算基本支出情况表

（七）财政拨款“三公”经费、会议费和培训费支出情况表

（八）政府性基金预算支出情况表

（九）国有资本经营预算支出情况表

（十）项目绩效目标公开表

第三部分：钦北区那蒙镇财政所2024年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2024年收支总体情况

（一）收支预算总体情况说明。

2024年收入总预算87.04万元，总收入较上年减少10.11%，主要原因是按照上级精神，压减综合业务工作经费及聘用人员减少。2024年支出总预算87.04万元，总支出较上年减少10.11%，主要原因是按照上级精神，压减综合业务工作经费及聘用人员减少。

（一）收入预算说明。

2024年收入总预算87.04万元，同比减少9.79万元，下降10.11%。其中：

一般公共预算拨款87.04万元，同比减少9.79万元，下降10.11%。

政府性基金拨款0万元，同比持平。

国有资本经营预算拨款0万元，同比持平。

纳入财政专户管理的收入安排的资金 0万元，同比持平。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比持平。

上年结余收入0万元，同比持平。

2024年收入预算总体减少的主要原因：一是按照上级精神减压综合业务工作经费，二是聘用人员减少，使收入预算总体有所减少。

（二）支出预算说明。

2024年支出总预算87.04万元，其中：基本支出81.04万元，占支出总预算的93.11%，同比减少5.79万元，下降6.67 %；项目支出6万元，占支出总预算的6.89%，同比减少4万元，下降40%。支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）一般公共服务科目支出预算71.44万元，占支出总预算82.08％，同比减少12.11万元，下降14.49％。

（2）社会保障和就业科目支出预算8.65万元，占支出总预算9.94％，同比增加1.66万元，增长23.75％。

（3）卫生健康支出科目支出预算3.04万元，占支出总预算3.49％，同比增加0.02万元，增长0.66％。

（4）住房保障科目支出预算3.91万元，占支出总预算4.49 %，同比增加0.64万元，增长19.57％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算81.04万元，占支出总预算的93.11%，同比减少5.79万元，下降6.67%。

工资福利支出预算71.61万元，占基本支出预算88.37％，同比减少6.61万元，下降8.45％。

商品和服务支出预算6万元，占基本支出预算7.4％，同比持平。

对个人和家庭的补助支出预算3.43万元，占基本支出预算的4.23％，同比增加0.82万元，增长31.42％。

（2）项目支出预算。

项目支出预算6万元，占支出总预算的6.89%，同比减少4万元，下降40%。

商品和服务支出预算6万元，占项目支出预算100%，同比减少4万元，下降40%。

二、2024年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2024年一般公共预算财政拨款支出预算87.04万元，其中：基本支出预算81.04万元，项目支出预算6万元。具体支出预算如下：

1.行政运行65.44万元，其中：基本支出65.44万元，项目支出0万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2.一般行政管理事务6万元，全部是项目支出预算。主要用于单位为完成各项工作任务而发生的项目支出。如惠农补贴工作经费、农村综合改革工作经费及农村财务核算工作经费支出。

3.行政单位医疗1.77万元，全部是基本支出预算。是根据我区统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的医疗保险。

4.住房公积金3.91万元，全部是基本支出预算。是按照国家统一规定，为单位职工计缴的住房公积金。

5.行政单位离退休3.44万元，全部是基本支出预算，是根据本单位职工按照规定发放的离退休人员工资津补贴。

6.机关事业单位基本养老保险缴费支出5.21万元，全部是基本支出预算，按单位在职职工工资总额的一定比例计缴的养老保险。

7.公务员医疗补助1.27万元，全部是基本支出预算。是根据我市统一规定，按单位在职职工工资总额的一定比例计缴的公务员医疗补助。

（二）政府性基金财政拨款情况。

我单位2024年部门预算无政府性基金财政拨款。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我单位2024年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2024年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2024年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2024年部门预算共安排“三公”经费支出预算0.1万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.1万元，公务用车购置及运行费支出预算0万元。

（二）2024年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2024年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.1万元，比上年预算0.24万元减少0.14万元，同比下降58.33 %。2024年一般公共预算安排的“三公”经费减少的原因主要是：按照上级精神减压接待费，过“紧日子”。其中：

1.因公出国（境）经费2024年预算0万元，同比持平。

2.公务接待费2024年预算0.1万元，同比减少0.14万元，下降58.33%。主要用于：安排接待有关领导来我镇参加各类会议、重大活动和调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用，减少的主要原因是：按照上级精神减压接待费，过“紧日子”。

3.公务用车购置及运行费2024年预算0万元，同比持平。其中：

（1）公务用车购置2024年预算0万元，同比持平。

（2）公务用车运行维护费2024年预算0万元，同比持平。

第四部分：2024年部门预算其他事项说明

一、机关运行经费预算安排情况

行政运行65.44万元，全部是基本支出预算，同比减少8.11万元，下降11.03%。主要用于那蒙镇财政所为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

二、政府采购预算安排情况

2024年政府采购预算0.2万元，同比增加0.2万元，增长100%，其中：集中采购预算0.2万元，占政府采购预算的100%，同比增加0.2万元，增长100%；分散采购预算0万元，占政府采购预算的0%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款0.2万元，上年结余收入安排0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算0.2万元，服务类采购预算0万元，工程类采购预算0万元。

三、国有资产占用情况说明

根据钦北区公务用车制度改革细化方案相关规定,核定我所保留的公务用车编制为0辆。

四、重点项目预算绩效目标情况说明

1.钦北区那蒙镇财政所2024年所有项目支出全面实施绩效目标管理，涉及项目1个，预算资金6万元。相关绩效目标情况详见部门预算公开表10表。

2.重点项目预算绩效目标说明。

重点项目：那蒙镇财政所综合业务工作经费项目6万元，2024年度绩效目标为：确保农村财务核算工作的有效进行、及时跟踪项目的施工进度、支付情况以及竣工验收等情况、认真落实各项惠农补贴资金，确保惠农资金按时按量发放、单位的预决算情况的有效进行及日常办公的正常运行。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

关于委托公开2024年度部门预算及

“三公”经费预算信息的函

钦北区财政局：

根据《中华人民共和国预算法》第十四条规定以及《钦北区财政局关于批复钦北区2024年部门预算的通知》（钦北财字〔2024〕9号）精神，我单位需要公开本单位2024年度部门预算及“三公”经费预算信息。按照预决算统一集中公开要求，委托你局将我单位2024年部门预算及“三公”经费预算信息在钦北区人民政府门户网站的预决算公开统一平台上进行公开。我单位预算信息接受社会公众监督，信息的真实性、公众的解疑释惑由我单位负责。

（公开信息咨询电话：0777-5589301，联系人：黄伟志 ）

 钦州市钦北区那蒙镇财政所（章）

   2024年3月22日

钦北区那蒙镇财政所2024年部门预算公开表.xlsx