钦北区教育系统2022年部门预算及“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：钦北区教育局2022年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件1）

第三部分：钦北区教育局2022年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2022年收支总体情况

二、2022年部门财政拨款支出预算情况

三、2022年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2022年部门预算其他事项说明

一、钦北区教育局预算单位的构成

二、局机关运行经费预算安排情况

三、政府采购预算安排情况

四、国有资产的总体情况

五、部门预算绩效说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

钦北区教育主管部门，全面管理钦北区学前教育、义务教育、高中教育、职业教育、成人教育、特殊教育等教育教学工作，制订和实施教育事业发展规划，管理学生工作，管理教师队伍，管理教育经费，指导教育教学科学研究，监督和指导学校基建项目和教学装备实施工作，维护学校卫生、安全和稳定，改善学校办学条件，评价学校管理和办学质量。

二、机构设置情况

钦北区教育局（简称区教育局）内设业务股，所属事业单位设钦北区招生考试管理中心、钦北区成人教育管理中心、钦北区勤工俭学管理中心、钦北区学生资助管理中心、钦北区电化教学与教学仪器管理站、钦北区教师进修学校、钦北区教育科学研究室、钦北区青少年活动中心8个部门。设行政编制6个，机关后勤事业编制1个，事业编制43个。办公地址在钦北区行政信息中心教育局大楼。

管辖教学全区中小学校（园）48所，其中，中学21所（高完中4所，初中17所）、小学23所，幼儿园3所，特殊教育学校1所。

三、人员构成及编制现状

2022年钦北区教育局在职人员编制总数为7382人，实有在职6974人，实有退休2271人，实有离休6人。具体情况如下：

1.局机关编制数6人，编内实有在职6人,实有离休0人，实有退休32人。

2.事业编制7173人，编内实有在职6968人,实有离休6人，实有退休2271人。

3.其他人员情况：机关后勤控制数内新聘人员91人，非实名编制内实有人数5人，编外在职人员实有人数80人。

第二部分：钦北区教育局（含所属事业单位）2022年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费支出情况表

八、政府性基金预算支出情况表

第三部分：钦北区教育局（含所属事业单位）2022年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2022年收支总体情况

（一）收入预算说明。

2022年收入总预算109906.97万元，同比减少923.68万元，下降0.83%。其中：

一般公共预算拨款109189.84万元，同比减少1640.81万元，下降1.48%。

政府性基金拨款0万元，与上年一样。

纳入财政专户管理的收入安排的资金717.14万元，同比增加717.14万元，增长100%。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，与上年一样。

上年结余收入0万元，与上年一样。

2022年收入预算总体减少的主要原因是学生人数比上年减少，社会保障和就业科目收入减少。使收入预算总体有所减少。

（二）支出预算说明。

2022年支出总预算109906.97万元，其中：基本支出104924.95万元，占支出总预算的95.47%，同比减少4111.08万元，下降3.77%；项目支出4982.02万元，占支出总预算的4.53%，同比增加3187.4万元，增长177.61%。支出增加的主要原因是：1、新增寄宿小学宿舍管理及食堂工人经费项目，项目经费预算12万元；2、教师培训费项目预算经费1158.04万元比上年增加217.24万元；3、学校非税安排的人员经费3068.67万元上年是放在基本支出，今年是放在项目支出，所以今年基本支出减少，项目支出增加。

1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）教育支出科目支出预算97522.92万元，占支出总预算88.73％，同比减少901.71万元，下降0.92％。

（2）社会保障和就业科目支出预算11797.37万元，占支出总预算10.73％，同比减少517.63万元，下降4.2％。

（3）卫生健康支出科目支出预算529.03万元，占支出总预算0.48％，同比增加492.24万元，增长1337.97％。

（4）住房保障科目支出预算57.66万元，占支出总预算0.06%，同比增加3.43万元，增长6.32％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算104924.95万元，占支出总预算的95.47%，同比减少4111.08万元，下降3.77%。

工资福利支出预算100168.27万元，占基本支出预算95.47％，同比减少4342.16万元，下降4.15％。

商品和服务支出预算1871.4万元，占基本支出预算1.78％，同比增加58.44万元，增长3.22％。

对个人和家庭的补助支出预算2885.28万元，占基本支出预算的2.75％，同比增加172.64万元，增长6.36％。

（2）项目支出预算。

项目支出4982.02万元，占支出总预算的4.53%，同比增加3187.4万元，增长177.61%。

 工资福利支出预算2669.86万元，占项目支出预算53.59%，同比增加2669.86万元，增长100 %

商品和服务支出预算1842.45万元，占项目支出预算36.99%，同比增加673.92万元，增长57.67％。

对个人和家庭的补助支出预算359.71万元，占项目支出预算的7.22％，同比减少46.59万元，下降11.47％。

资本性支出预算109.9万元，占项目支出预算2.20%，同比减少109.89万元，下降50%.

其他支出预算0.1万元。占项目支出预算0 %，同比增加0.1万元，增长100%。

二、2022年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2022年一般公共预算财政拨款支出预算109189.84万元，其中：基本支出预算104924.95万元，项目支出预算4264.88万元。具体支出预算如下：

1.行政运行580.27万元，全部是基本支出。主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2.一般行政管理事务1205.04万元，全部是项目支出。主要用于局机关和所属事业单位为完成各项工作任务而发生的项目支出。如办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及全区教育专项工作支出经费。

3.学前教育2184.08万元，其中：基本支出950.04万元，项目支出1234.04万元。主要用于开展学前教育业务发生的所有支出，如小董幼儿园、市第五幼儿园和市第九幼儿园的学前教育支出及学前教育免保教费和建档立卡退出户幼儿园免保教费的支出。

4.小学教育61770.1万元，其中：基本支出60446.67万元，项目支出1323.43万元。主要用于开展小学教育业务发生的所有支出，如各镇小学的教育支出及义务教育阶段（小学）家庭困难寄宿生生活补助和建档立卡退出户小学寄宿生生活补助的支出。

5.初中教育24576.02万元，其中：基本支出24208.3万元，项目支出367.72万元。主要用于开展初中教育业务发生的所有支出，如各镇中学的教育支出及义务教育阶段（初中）家庭困难寄宿生生活补助和建档立卡退出户初中寄宿生生活补助的支出。

6.高中教育6326.71万元，其中：基本支出6202.04万元，项目支出124.67万元。主要用于开展高中教育业务发生的所有支出，如四所高完中(小董中学、大寺中学、平吉中学，十六中）的教育支出、建档立卡退出户高中免学杂费、高考奖励经费、教育科研课改经费、资助贫困大学新生上学资金。

7.高等教育10万元，全部是项目支出10万元。主要用于资助贫困大学新生上学资金。

8.特殊学校教育153.57万元，全部是基本支出预算。主要用于开展特殊学校教育业务发生的所有支出。

9.行政单位离退休33.26万元，全部是基本支出。主要用于本局（教育局本级）改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助及离退休人员物业服务补贴。

10.事业单位离退休736.4万元，全部是基本支出。主要用于事业单位改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助及离退休人员物业服务补贴。

11.机关事业单位基本养老保险缴费支出11027.7万元，全部是基本支出。主要用于机关事业单位（各学校及幼儿园）基本养老保险缴费的支出。

12.行政单位医疗30.17万元，全部是基本支出。是根据我区统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的行政单位医疗保险。

13.公务员医疗补助498.86万元，全部是基本支出。是根据我区统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的公务员医疗保险。

14.住房公积金支出57.66万元，全部是基本支出。是按照国家统一规定，为局机关事业单位职工计缴的住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况。

2022年政府性基金财政拨款支出预算0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我局2022年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2022年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2022年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2022年部门预算共安排“三公”经费支出预算0.6万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0.6万元，公务用车购置及运行费支出预算0万元。

（二）2022年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2022年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0.6万元，比2021年预算6.39万元减少了5.79万元，同比下降90.61%。2022年一般公共预算安排的“三公”经费减少的原因主要是：2022年各校（园）没有用一般公共预算资金来安排“三公”经费的预算支出，教育局本级因更换预算编制人员及对新的预算系统不熟悉导致2022年“三公”经费没有填报其中：

1.因公出国（境）经费2022年预算0万元，同比不变。

2.公务接待费2022年预算0.6万元，同比减少5.79万元，同比下降90.61%。主要用于：安排接待有关领导来我局及各中小学参加各类教育教学会议、重大活动和教育调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。减少的主要原因是2021年各校（园）没有用一般公共预算资金来安排“三公”经费的预算支出，教育局本级因更换预算编制人员及对新的预算系统不熟悉导致2022年公务接待费没有填报。

3.公务用车购置及运行费2022年预算0万元，同比不变。

（1）公务用车购置2022年预算0万元，同比不变。

（2）公务用车运行维护费2022年预算0万元，同比不变。

第四部分：2022年部门预算其他事项说明

一、钦北区教育局预算单位的构成

钦北区教育局2022年的部门预算由局本级及局属48个事业单位构成，其中：

纳入局本级部门预算的职能部门包括：业务股、钦北区招生考试管理中心、钦北区成人教育管理中心、钦北区勤工俭学管理中心、钦北区学生资助管理中心、钦北区电化教学与教学仪器管理站、钦北区教师进修学校、钦北区教育科学研究室、钦北区青少年活动中心。

纳入教育局部门预算的48个事业单位包括：中学21所（高完中4所，初中17所）、小学23所、幼儿园3所、特殊学校1所。全部属全额拨款事业单位。

二、局机关运行经费预算安排情况

行政运行580.27万元，全部是基本支出预算。主要用于教育局本级局机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

三、政府采购预算安排情况

2022年政府采购预算25.42万元，同比减少48.65万元， 下降65.68%，其中：集中采购15.53万元，占政府采购预算的61.09%，同比增加0.87万元，增长5.93%；分散采购预算9.89万元，占政府采购预算的38.91%，同比减少49.52万元，下降83.35%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款25.42万元，纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算25.42万元，服务类采购预算0万元，工程类采购预算0万元。

四、国有资产的总体情况

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我局保留的公务用车编制为 0  辆，其中：局本级核定公务车编制 0 辆，实有车辆 0 辆，其中应急机要通信车 0 辆（越野车 0 辆，小型普通客车 0 辆），老干部工作用车 0 辆（小型普通客车 0 辆，大型普通客车0  辆），公务用车0  辆（越野车 0 辆，小型普通客车 0 辆）；我局所核定公务车编制  0 辆，实有车辆  0辆（越野车 0 辆，小型普通客车 0 辆）。

根据《钦州市公务用车制度改革领导小组办公室关于市本级保留应急、机要通信用车编制及其资产划转的通知》（钦车改办〔2019〕7号）规定，市本级车辆编制及资产产权划转到市直属机关服务中心，市直属机关服务中心委托相关单位管理使用。我局受委托管理使用的车辆为 0 辆，其中：局本级 0 辆，其中应急机要通信车 0 辆（越野车  0辆，小型普通客车 0 辆），老干部工作用车 0 辆（小型普通客车0  辆，大型普通客车 0 辆），公务用车0  辆（越野车 0 辆，小型普通客车 0 辆）；学校（二层）0 辆，其中应急机要通信车  0辆（越野车 0 辆，小型普通客车 0 辆），老干部工作用车  0辆（小型普通客车 0 辆，大型普通客车0  辆），公务用车 0 辆（越野车 0 辆，小型普通客车 0 辆）。

五、部门预算绩效说明

    （一）部门整体绩效目标编制情况。2022年我局按照财政部门要求编制部门整体绩效目标，涉及预算金额109906.97万元。
    （二）部门预算项目绩效目标编制情况。2022年我局18个部门预算项目编制绩效目标，涉及预算金额1583.05万元，分别是：非税收入安排—初级职称资格考试费项目，预算金额3万元；高考奖励经费项目，预算金额13.53万元；教师培训费项目，预算金额1158.04万元；教育科研课改经费项目，预算金额6.3万元；教育业务经费项目，预算金额36万元；职称评审劳务费项目，预算金额2万元；综合楼水电费项目，预算金额6万元；学前教育免保教费资助项目(边缘户)，预算金额1.88万元；学前教育免保教费资助项目，预算金额80.1万元；学前教育免保教费资助项目(退出户)，预算金额15万元；边缘户非寄宿生生活补助(小学)项目，预算金额7.5万元；义务教育阶段(小学)家庭经济困难学生生活补助项目，预算金额38.55万元；边缘户非寄宿生生活补助(初中)项目，预算金额0.63万元；义务教育阶段(初中)家庭经济困难学生生活补助项目，预算金额159.69万元；大学新生入学补助项目，预算金额10万元；普通高中教育国家助学金项目，预算金额32.12万元；普通高中边缘户学生免学费项目，预算金额0.72万元；寄宿小学宿舍管理及食堂工人经费项目，预算金额12万元；局属单位71个绩效考核项目，涉及预算金额3398.97万元，已按要求全部编制绩效目标。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：1.钦北区教育局2022年部门预算公开表.xls

            2.教育局本级22年预算项目.xls

           3.2022年度部门预算钦北区绩效目标申报表（初中边缘户非寄宿生生活补助）.xls

           4.2022年度部门预算钦北区绩效目标申报表（初中生活补助）.xls

           5.2022年度部门预算钦北区绩效目标申报表（大学新生入学补助）.xls

           6.2022年度部门预算钦北区绩效目标申报表（高中助学金）.xls

           7.2022年度部门预算钦北区绩效目标申报表（普通高中边缘户学生免学费）.xls

           8.2022年度部门预算钦北区绩效目标申报表（小学边缘户非寄宿生生活补助）.xls

           9.2022年度部门预算钦北区绩效目标申报表（小学生活补助）.xls

           10.2022年度部门预算钦北区绩效目标申报表（边缘户免保教费）.xls

           11.2022年度部门预算钦北区绩效目标申报表（免保教费）.xls

           12.2022年度部门预算钦北区绩效目标申报表（退出户免保教费）.xls

                                      钦州市钦北区教育局

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