钦北区平吉镇中2021年部门预算及“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：钦北区平吉镇中2021年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦北区平吉镇中2021年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2021年收支总体情况

二、2021年部门财政拨款支出预算情况

三、2021年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2021年部门预算其他事项说明

一、钦北区平吉镇中预算单位的构成

二、钦北区平吉镇中机关运行经费预算安排情况

三、政府采购预算安排情况

四、国有资产的总体情况

五、50万元以上项目预算绩效说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

实施初中义务教育，促进素质教育全面发展。

二、机构设置情况

钦州市钦北区平吉镇中是一所全日制初级中学，属财政全额拨款事业单位，预算管理级次为2级，执行政府会计制度

三、人员构成及编制现状

2021年平吉镇中在职编制总人数74人，实有在职74人，其中在编在岗40人，特岗教师34人，退休人员4人。聘用人员9人，其他人员0人。

在校学生1572人，其中内宿生1229人。

第二部分：钦北区平吉镇中2020年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费预算情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

第三部分：钦北区平吉镇中2021年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2020年收支总体情况

（一）收入预算说明。

2020年收入总预算 1021.28万元，同比增加119.16万元，增长27.30 %。其中：

一般公共预算拨款1021.28万元，同比增加221.76万元，增长31.24 %。

政府性基金拨款0万元，同比增加0万元，增长0 %。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比减少102.6万元，减少100 %。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，同比增加0万元，增长0 %。

上年结余收入0万元，同比增加0万元，增长0 %。

2021年收入预算总体增加的主要原因：一是根据相关规定提高了机关事业单位在职人员基本工资标准；二是增加了新增及晋升晋级人员的工资；三是新增加职员；四是社会保障费相应提高等；五是非本政府安排的其他支出中的定额办公费增加，使收入预算总体有所增加。

（二）支出预算说明。

2021年支出总预算1021.28万元，其中：基本支出1018.30    万元，占支出总预算的99.71 %，同比增加119.36万元，增长13.28 %；项目支出2.98 万元，占支出总预算的0.29%，同比减少0.2万元，下降6.29 %。 支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为两类，其中：

（1）教育支出预算903.19万元，占支出总预算88.44％，同比增加90.86 万元，增长11.19％。

（2）社会保障和就业科目支出预算118.09万元，占支出总预算11.56％，同比增加28.3万元，增长31.52％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算1018.30万元，占支出总预算的99.71 %，同比增加119.36万元，增长13.28 %。

工资福利支出预算1005.02万元，占基本支出预算98.70％，同比增加247.1万元，增长29.09％。

商品和服务支出预算9.56万元，占基本支出预算0.94％，同比减少128.5万元，减少93.08 ％。

对个人和家庭的补助支出预算3.73万元，占基本支出预算的0.37％，同比增加0.77万元，增加26.01％。

（2）项目支出预算。

项目支出预算2.98万元，占支出总预算的0.29%，同比减少0.2万元，下降6.29 %。

商品和服务支出预算0万元，占项目支出预算0%，同比减少3.18万元，增长100 %。

对个人和家庭的补助支出预算0万元，占项目支出预算的0％，同比减少0万元，下降100％。

普通教育支出预算2.98万元，占项目支出预算100%，同比增加2.98万元，增长100 %。

二、2020年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2021年一般公共预算财政拨款支出预算1021.28万元，其中：基本支出预算1018.30万元，项目支出预算2.98万元。具体支出预算如下：

初中教育1021.28万元，其中：基本支出1018.30万元，项目支出2.98万元，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按自治区统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

（二）政府性基金财政拨款情况。

2021年政府性基金财政拨款支出预算0万元，与去年一样。（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我校2021年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2020年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况

2021年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，比2020年预算0万元无增减，同比不变。其中：

1.因公出国（境）经费2021年预算0万元，同比不变。

2.公务接待费2021年预算0万元，同比不变。

3.公务用车运行维护费2021年预算0万元，同比不变。

（1）公务用车购置2021年预算 0 万元，同比不变。

（2）公务用车运行维护费2021年预算0万元，同比不变。

第四部分：2020年部门预算其他事项说明

一、钦北区平吉镇中预算单位的构成

平吉镇中属财政全额拨款事业单位，预算管理级次为2级。二、钦北区平吉镇中机关运行经费预算安排情况

本校属事业单位，无机关运行经费预算。

三、政府采购预算安排情况

2021年政府采购预算0万元，同比减少19万元，减少100%，其中：集中采购0万元，占政府采购预算的0%，同比增加0万元，增长0%；分散采购预算0万元，占政府采购预算的0 %，同比减少19万元，减少100%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款0万元，纳入财政专户管理的收入0万元，上年结余收入安排 0万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算0万元，服务类采购预算0万元，工程类采购预算0万元。

四、国有资产的总体情况

我校没有公务用车，2021年公务用车经费预算0万元。

五、50万元以上项目预算绩效说明

我校2021年部门预算50万元以上项目0个。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：钦北区平吉镇中2020年部门预算及“三公”经费预算报表.xls

钦州市钦北区平吉镇中2021年“三公”经费预算编制说明

2021年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况

（一）2021年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2021年部门预算共安排“三公”经费支出预算 0万元，其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算0万元，公务用车购置及运行费支出预算0万元。

（二）2021年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2021年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算0万元，同比无增减。其中：

因公出国（境）经费2021年预算0万元，同比无增减

公务接待费2021年预算0万元，同比无增减

公务用车购置及运行费2021年预算0万元，同比无增减。

公务用车购置2021年预算0万元，同比无增减。

公务用车运行维护费2021年预算0万元，同比无增减。