钦州市钦北区教育局2019年度部门决算（本级）

目  录

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

二、部门决算单位构成

第二部分：2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

二、2019年度财政拨款收入支出决算情况

三、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

四、2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

五、2019年度一般公共预算拨款基本支出决算情况

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

七、其他重要事项情况说明

第三部分：2019年度部门决算报表

表一：收入支出决算总表

表二：收入决算表

表三：支出决算表

表四：财政拨款收入支出决算总表

表五：一般公共预算财政拨款收入支出决算表

表六：一般公共预算财政拨款支出决算表

表七：一般公共预算财政拨款基本支出决算表

表八：政府性基金预算财政拨款收入支出决算表

表九：一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算表

第四部分:名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能及机构设置情况

钦北区教育局是钦北区教育主管部门，综合管理全区学前教育、义务教育、高中教育、职业教育、成人教育、特殊教育等教育教学工作，制订和实施教育事业发展规划，管理学生工作，管理教师队伍，管理教育经费，指导教育教学科学研究，监督和指导学校基建项目和教学装备实施工作，维护学校卫生、安全和稳定，改善学校办学条件，评价学校管理和办学质量。

二、部门决算单位构成

教育局本级包括6个内设机构和7个下属事业单位。

内设机构：办公室、人事股、财务股（内设审计股）、基础教育股(区语言工作委员会办公室)、综合股、钦州市钦北区人民政府教育督导办公室。

下属事业单位：招生考试委员会办公室、教育科学研究室、电化教学与教学仪器管理站、勤工俭学办公室、学生资助管理中心、青少年学生校外活动中心、教师进修学校。

管辖教学全区中小学校（园）47所，其中:中学21所（高中3所，初中18所）、小学22所，幼儿园3所，特殊教育学校1所。

现有在职在编47人，其中，机关人员（公务员）6人，事业人员41人。遗属人员1人。

第二部分：2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

（一）收入总计18813.82万元，较2018年度决算数增加1728.77万元，增长10.12%。收入具体情况如下：

1.财政拨款收入10822.61 万元，为钦北区本级财政当年拨付的财政资金。较2018年度决算数减少3634.61万元，下降25.14%，主要原因是：年度内用列支结转金额支付各种教育项目款比上年多。

2.上级补助收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的上级各单位补助的各项收入。如：宣传部补助给学校的少年宫经费、教科所补助给学校的课题教研经费等。与2018年度决算数相同。

3.事业收入0万元，为事业单位开展业务活动取得的收入。与2018年度决算数相同。

4.经营收入0万元，为事业单位在业务活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。与2018年度决算数相同。

5.其他收入0万元，为预算单位在“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”之外取得的收入。与2018年度决算数相同。

6.用事业基金弥补收支差额0万元，主要是所属事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”及“其他收入”不能保证其支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收入和支出相抵后按国家规定提取，用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。与2018年度决算数相同。

7.上年结转和结余7991.22万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加5363.39万元，增长2040.99%，主要原因是： 2018年度结转的学校工程项目款在2019年度支出相对较少。

（二）支出总计18813.82万元，较2018年度决算数增加1728.77万元，增长10.12%。支出具体情况如下：

1.教育支出（类）4911.78万元：主要用于开展教育教学业务工作而发生的各项支出和按国家规定发放的在职、离退休人员工资津补贴及离退休人员管理方面的支出。较2018年度决算数减少3889.46万元，下降44.19%，主要原因是年度内有人员退休、上年列支结转的教育项目款相对较多。

2.社会保障和就业（类）78.18万元：主要用于机关事业单位离退休、未归口管理的行政单位离退休、基本养老保险及职业年金的缴费和人员死亡抚恤等方面的支出。较2018年度决算数减少2.38万元，下降2.95%，主要原因是2019年机关事业单位基本养老保险的缴费比例有所下降。

3.卫生健康支出（类）2.50万元：主要用于2018年度防疫经费及公务员医疗补助的支出。较2018年度决算数增加1.50万元，增长150%，主要原因是加大了2019年度防艾工作经费的投入。

4.城乡社区支出（类）2096.01万元：主要用于其他棚户区改造专项债券收入安排的支出。较2018年度决算数增加2096.01万元，增长100%，主要原因是2018年度没有此项经费支出。

5.农林水支出（类）3万元：主要用于其他扶贫支出（区派第一书记驻村专项工作经费等）。较2018年度决算数增加1.87万元，增长165.49%，主要原因是2019年需要增加投入扶贫方面的支出。

6.住房保障支出（类）432.03万元：主要用于棚户区改造和其他保障性安居工程等方面的支出。较2018年度决算数增加237.16万元，增长121.70%，主要原因是加大了棚户区改造和其他保障性安居工程等专项资金的投入。

7.其他支出（类）0万元：主要用于教育事业的彩票公益金的支出（支持未成年人校外活动和能力提升项目经费）。较2018年度决算数减少15.04万元，下降100%，主要原因是在2019年度各乡镇小学少年宫的建设投入比上年有所减少。

8.结余分配0万元，为事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税等。与2018年度决算数相同。

9.年末结转和结余11290.32万元，为本年度或以前年度预算安排，因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金，既包括财政拨款结转和结余，也包括事业收入、经营收入、其他收入的结转和结余。较2018年度决算数增加3299.10万元，增长41.28%，主要原因是2019年度有新增列支结转的学校工程项目款。

二、2019年度财政拨款收入支出决算情况

2019年度财政拨款收入10822.61万元（其中：一般公共预算财政拨款8726.60万元、政府性基金预算财政拨款2096.01万元）比2018年度减少3634.61万元，主要原因是：年度内用列支结转金额支付各种教育项目款比上年多。

2019年度财政拨款支出7523.50万元，比2018年度减少1570.33万元，主要原因是：与以上财政拨款收入减少的主要原因相同。

三、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

2019年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为1702.50万元，支出决算为8726.60万元，完成年初预算的512.58%。

2019年度一般公共预算财政拨款支出5427.49万元，较2018年度决算数减少3651.30万元，下降40.22%。其中：基本支出665.09万元，项目支出4762.40万元。具体支出情况如下：

1.行政运行（教育管理事务）年初预算为639.43万元，支出决算为586.91万元，完成年初预算的91.79%。预决算差异原因：年度内有人员调出和退休。主要用于公用经费、公务用车运行维护费、财政统发的在职及离退人员的工资的支出。

2.一般行政管理事务（教育管理事务）年初预算为1024.09万元，支出决算为164.76万元，完成年初预算的16.09%。预决算差异原因：年初预算的培训费在年度内无法实现支出。主要用于行政管理和教育事业方面的支出。

3.其他教育管理事务支出（教育管理事务）年初预算为0万元，支出决算为51.47万元。此项经费年初没有安排，是年度内安排给各校的项目款。主要用于办公经费、维修（护）费、设备购置费、大型修缮等方面经费的支出。

4.学前教育年初预算为0万元，支出决算为568.46万元，此项经费年初没有安排，是年度内发生的项目支出。主要用于学前教育的日常运转及学期教育免保教费、学前教育资源及发展专项资金等方面经费的支出。

5.小学教育年初预算为0万元，支出决算为1107.73万元，此项经费年初没有安排，是年度内发生的项目支出。主要用于小学教育的日常运转及缴纳义务教育均衡发展建设项目非法占用土地罚款、农村义务教育薄弱学校改造计划资金、家庭经济困难学生生活费补助等方面经费的支出。

6.初中教育年初预算为0万元，支出决算为820.38万元，此项经费年初没有安排，是年度内发生的项目支出。主要用于初中教育的日常运转及农村中小学校舍维修改造资金、农村义务教育薄弱学校改造计划资金、初中升学考试等方面经费的支出。

7.高中教育年初预算为20.40万元，支出决算为305.12万元，完成年初预算的1495.69%。预决算差异原因：年度内增拨入了高中教育补助资金等项目款。主要用于高中教育的日常运转及教育科研课改、高考奖励经费、资助贫困大学新生上学资金、高中免学杂费和库区移民子女学生免学费补助资金、国家助学金等方面经费的支出。

8.高等教育年初预算为0万元，支出决算为227.30万元。此项经费年初没有安排，年度内安排给资助办的经费。主要用于高等学校毕业生学费、助学贷款补偿和新生入学补助资金。

9.其他普通教育支出年初预算为0万元，支出决算为5.45万元。此项经费年初没有安排，是年度内发生的项目支出。主要用于家庭经济困难大学新生入学补助的支出。

10.农村中小学校舍建设年初预算为0万元，支出决算为48.22万元。此项经费年初没有安排，是年度内发生的项目支出。主要用于市本级教育发展专项资金（那蒙竹山小学教师周转房项目工程进度款）、2018年市本级教育发展专项资金等支出。

11.城市中小学校舍建设年初预算为0万元，支出决算为1011.40万元。此项经费年初没有安排，是年度内发生的项目支出。主要用于2019年市本级教育发展专项资金（东升学校一期建设项目工程进度款）。

12.其他教育费附加安排的支出年初预算为0万元，支出决算为14.57万元。此项经费年初没有安排，是年度内发生的项目支出。主要用于2018年新建、改扩建公办幼儿园前期工作经费的支出。

13.未归口管理的行政单位离退休年初预算为18.58万元，支出决算为6.48万元。完成年初预算的34.88%。预决算差异原因：离退休人员生活补助支出没有预算的多。主要用于教育局本级改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助及离退休人员生活补助。

14.机关事业单位基本养老保险缴费支出年初预算为0万元，支出决算为65.04万元。此项经费年初没有安排，是年度内发生的基本支出。主要用于机关事业单位按国家规定缴交的社会养老保险支出。

15.机关事业单位职业年金缴费支出年初预算为0万元，支出决算为6.66万元。此项经费年初没有安排，是年度内发生的基本支出。主要用于机关事业单位按国家规定缴交的职业年金的支出。

16.重大公共卫生专项年初预算为0万元，支出决算为2.50万元。此项经费年初没有安排，是年度内发生的项目支出。主要用于防治艾滋病经费的支出。

17.其他扶贫支出年初预算为0万元，支出决算为3万元。此项经费年初没有安排，是年度内发生的项目支出。主要用于区派第一书记驻村专项工作经费的支出。

18.棚户区改造年初预算为0万元，支出决算为112万元。此项经费年初没有安排，是年度内发生的项目支出。主要用于棚户区（危旧房）改造工程进度款的支出。

19.其他保障性安居工程支出年初预算为0万元，支出决算为320.03万元。此项经费年初没有安排，是年度内发生的项目支出。主要用于教师公共租赁住房配套基础设施建设进度款的支出。

    四、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度一般公共预算财政拨款基本支出665.09万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出589.95万元，完成年初预算的98.45%。预决算差异原因：年度内有人员退休及机关事业单位基本养老保险的缴费比例有所下降等。主要用于在职人员工资津补贴等方面的支出。

（二）商品和服务支出46.80万元，完成年初预算的122.38%。预决算差异原因：年度内有人员调入，办公费、差旅费等支出比上年有所增加。主要用于办公费、水费、电费、邮电费、物业管理费、差旅费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出等支出。

（三）对个人和家庭的补助27.24万元，完成年初预算的132.49%。预决算差异原因：年度内小学至高中的学生资助款比上年增加等。主要用于生活补助、其他对个人和家庭的补助等支出，年中追加财政拨款预算。

（四）资本性支出1.10万元。资本性支出年初没有安排预算。主要用于办公设备购置支出，年中追加财政拨款预算。

    五、2019年度政府性基金预算财政拨款支出决算情况

2019年度政府性基金预算财政拨款支出年初预算为0万元，支出决算为2096.01万元。

2019年度政府性基金支出2096.01万元，较2018年度决算数增加2080.97万元，增长13836.24 %。其中：

其他棚户区改造专项债券收入安排的支出年初预算为0万元，支出决算为2096.01万元。此项经费年初没有安排，是年度内发生的项目支出。主要用于棚户区危旧房改造项目资金的支出。

六、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

2019年度一般公共预算财政拨款 “三公”经费年初预算安排3.52万元，支出决算0.83万元，完成年初预算的23.58%；支出决算数比2018年度减少2.59万元，下降75.73％。具体情况如下：

（一）2019年度因公出国（境）经费支出0万元，同比不变。主要用于：单位工作人员公务出国（境）的住宿费、培训费、杂费等支出。2019年本单位安排因公出国（境）团组0个，参加其他单位组织的出国（境）团组0个，全年因公出国（境）共计0人次。

从预决算执行情况来看，2019年度因公出国（境）支出决算数等于年初预算数。

从上下年增减变动情况来看，2019年度因公出国（境）支出决算数等于2018年度决算数。

（二）2019年度公务接待费支出0.83万元，完成年初预算的23.58%，同比减少2.59万元，下降75.73％。主要用于安排接待有关领导来我区各中小学参加各类教育教学会议、重大活动和教育调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用，特别是因开展义务教育均衡发展达标工作。据统计,2019年本单位公务接待共9个批次、共计78人。其中：国内公务接待9个批次、78人，国（境）外公务接待0个批次、0人。

从预决算执行情况来看，2019年度公务接待支出决算数小于年初预算数的主要原因是：年初预算数是以公用经费的一定比例来计算的，而决算数是以实际发生数来确定的，按往年经验预算数会远远大于决算数。

从上下年增减变动情况来看，2019年度公务接待支出决算数小于2018年度决算数的主要原因是：严格执行上级有关精神，从节约经费角度出发，压缩不必要的接待费支出。

（三）2019年度公务用车购置及运行费支出0万元，年初预算数0万元，同比减少0.21万元，下降100％。

1.公务用车购置费2019年度支出0万元，年初预算数0万元，同比不变。

从预决算执行情况来看，2019年度公务用车购置费支出决算数等于年初预算数。

从上下年增减变动情况来看，2019年度公务用车购置费支出决算数等于2018年度决算数。

2.公务用车运行维护费2019年度支出0万元，年初预算数0万元，同比减少0.21万元，下降100％。主要用于市内因公出行以及开展各种教育教学业务所需车辆燃料费、维修费、过路过桥费、保险费等。2019年末本单位开支财政拨款的公车保有量为0辆。

从预决算执行情况来看，2019年度公务用车运行维护费支出决算数等于年初预算数。

从上下年增减变动情况来看，2019年度公务用车运行维护费支出决算数小于2018年度决算数的主要原因是：本单位按上级文件精神进行了公车改革，已没有公务用车。

七、其他重要事项情况说明

(一) 机关运行经费支出情况说明。

2019年度机关运行经费支出47.89万元，比年初预算数增加9.65万元，增长25.24%。主要原因是：年度内有人员调入。比2018年度增加9.21万元，增长23.81 %。主要原因是：2019年比2018年的工资有所提升。

（二）政府采购支出情况说明。

2019年度政府采购支出总额5652.80万元，其中：政府采购货物支出23.94万元、政府采购工程支出5628.86万元、政府采购服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2019年12月31日，钦北区教育局共有车辆0辆。其中：副部（省）级及以上领导干部用车0辆、主要领导干部用车0辆、机要通信用车0辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆、特种专业技术用车0辆、离退休干部用车0辆、其他用车0辆；单位价值50万元以上通用设备0台（套），单位价值100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

2019年本部门项目未达到规定金额，故未开展项目绩效自评工作。

第三部分：2019年度部门决算报表

详见附件：钦州市钦北区教育局2019年度部门决算公开附表（表一至表九）。

     第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 附件：钦北区教育局（本级）2019年度部门决算公开附表（表一至表九）.xls