钦北区教育局2020年部门预算及“三公”经费预算编制说明（教育系统）

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：钦北区教育局2020年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

第三部分：钦北区教育局2020年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2020年收支总体情况

二、2020年部门财政拨款支出预算情况

三、2020年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2020年部门预算其他事项说明

一、钦北区教育局预算单位的构成

二、局机关运行经费预算安排情况

三、政府采购预算安排情况

四、国有资产的总体情况

五、重点项目预算绩效说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

钦北区教育主管部门，全面管理钦北区学前教育、义务教育、高中教育、职业教育、成人教育、特殊教育等教育教学工作，制订和实施教育事业发展规划，管理学生工作，管理教师队伍，管理教育经费，指导教育教学科学研究，监督和指导学校基建项目和教学装备实施工作，维护学校卫生、安全和稳定，改善学校办学条件，评价学校管理和办学质量。

二、机构设置情况

包括6个内设机构和7个下属事业单位。

内设机构：办公室、人事股、财务股（内设审计股）、基础教育股(区语言工作委员会办公室)、综合股、钦州市钦北区人民政府教育督导办公室。

下属事业单位：招生考试委员会办公室、教育科学研究室、电化教学与教学仪器管理站、勤工俭学办公室、学生资助管理中心、青少年学生校外活动中心、教师进修学校。另有临时机构项目办。

管辖教学全区中小学校（园）47所，其中，中学21所（高完中3所，初中18所）、小学22所，幼儿园3所，特殊教育学校1所。

三、人员构成及编制现状

2020年钦北区教育局在职人员编制总数为7025人，实有在职6877人，实有退休2246人，实有离休6人。具体情况如下：

1.局机关编制数7人，编内实有在职7人,实有离休0人，实有退休28人。

2.事业编制7018人，编内实有在职6870人,实有离休6人，实有退休2218人。

3.其他人员情况：聘用人员1022人，遗属人员534人。

第二部分：钦北区教育局（含所属事业单位）2020年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、部门收支总体情况表

二、部门收入总体情况表

三、部门支出总体情况表

四、财政拨款收支总体情况表

五、一般公共预算支出情况表

六、一般公共预算基本支出情况表

七、一般公共预算“三公”经费预算情况表

八、政府性基金预算支出情况表

九、国有资本经营预算支出情况表

第三部分：钦北区教育局（含所属事业单位）2020年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2020年收支总体情况

（一）收入预算说明。

2020年收入总预算95608万元，同比增加8596.65万元，增长9.88%。其中：

一般公共预算拨款88581.95万元，同比增加8895.85万元，增长11.16%。

政府性基金拨款0万元，与上年一样。

纳入财政专户管理的收入安排的资金7026.05万元，同比减少299.20万元，下降4.08%。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，与上年一样。

上年结余收入0万元，与上年一样。

2020年收入预算总体增加的主要原因：一是教师和学生人数比上年增加；二是根据相关规定提高了机关事业单位在职人员基本工资标准；三是增加了学生资助的项目；使收入预算总体有所增加。

（二）支出预算说明。

2020年支出总预算95608万元，其中：基本支出93878.76万元，占支出总预算的98.19%，同比增加8605.64万元，增长10.09%；项目支出1729.24万元，占支出总预算的1.81%，同比减少8.99万元，下降0.52 %。支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为四类，其中：

（1）教育支出科目支出预算86432.72元，占支出总预算90.40％，同比减少0.23万元，下降0％。

（2）社会保障和就业科目支出预算9124.39万元，占支出总预算9.54％，同比增加8551.52万元，增长1492.75％。

（3）卫生健康支出科目支出预算4.62万元，占支出总预算0.01％，同比增加4.62万元，增长100％。

（4）住房保障科目支出预算46.27万元，占支出总预算0.05%，同比增加40.73万元，增长735.20％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算93878.76万元，占支出总预算的98.19%，同比增加8605.64万元，增长10.09%。

工资福利支出预算80537.68万元，占基本支出预算85.79％，同比增加6336.26万元，增长8.54％。

商品和服务支出预算11207.42万元，占基本支出预算11.94％，同比增加2137.93万元，增长23.57％。

对个人和家庭的补助支出预算2133.66万元，占基本支出预算的2.27％，同比增加131.45万元，增长6.57％。

（2）项目支出预算。

项目支出1729.24万元，占支出总预算的1.81%，同比减少8.99万元，下降0.52 %。 

商品和服务支出预算1119.01万元，占项目支出预算64.71%，同比减少219.48万元，下降16.40％。

对个人和家庭的补助支出预算348.09万元，占项目支出预算的20.13％，同比增加163万元，增长88.07％。

资本性支出预算262.14万元，占项目支出预算15.16%，同比增加47.49万元，增长22.12%。

二、2020年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2020年一般公共预算财政拨款支出预算88581.95万元，其中：基本支出预算86852.71万元，项目支出预算1729.24万元。具体支出预算如下：

1.行政运行（教育管理事务）636.22万元，全部是基本支出。主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2.一般行政管理事务（教育管理事务）959.75万元，全部是项目支出。主要用于局机关和所属事业单位为完成各项工作任务而发生的项目支出。如办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及全区教育专项工作支出经费。

3.学前教育1125.49万元，其中：基本支出1000.19万元，项目支出125.30万元。主要用于开展学前教育业务发生的所有支出，如小董幼儿园、市第五幼儿园和市第九幼儿园的学前教育支出及学前教育免保教费和建档立卡退出户幼儿园免保教费的支出。

4.小学教育51522.63万元，其中：基本支出51373.12万元，项目支出149.51万元。主要用于开展小学教育业务发生的所有支出，如各镇小学的教育支出及义务教育阶段（小学）家庭困难寄宿生生活补助和建档立卡退出户小学寄宿生生活补助的支出。

5.初中教育19286.88万元，其中：基本支出19135.92万元，项目支出150.96万元。主要用于开展初中教育业务发生的所有支出，如各镇中学的教育支出及义务教育阶段（初中）家庭困难寄宿生生活补助和建档立卡退出户初中寄宿生生活补助的支出。

6.高中教育5540.51万元，其中：基本支出5425.17万元，项目支出115.34万元。主要用于开展高中教育业务发生的所有支出，如三所高完中(小董中学、大寺中学、平吉中学）的教育支出及资助贫困大学新生上学资金、建档立卡退出户高中免学杂费、高考奖励经费、教育科研课改经费、资助贫困大学新生上学资金。

7.特殊学校教育106.81万元，全部是基本支出预算。主要用于开展特殊学校教育业务发生的所有支出。

8.农村中小学校舍建设219.68万元，全部是项目支出。主要用于农村中小学校舍建设支出。

9.城市中小学校舍建设8.70万元，全部是项目支出。主要用于城市中小学校舍建设支出。

10.行政单位离退休20.01万元，全部是基本支出。主要用于本局（教育局本级）改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助及离退休人员物业服务补贴。

11.机关事业单位基本养老保险缴费支出9104.38万元，全部是基本支出。主要用于机关事业单位（各学校及幼儿园）基本养老保险缴费的支出。

12.公务员医疗补助4.62万元，全部是基本支出。是根据我区统一规定，按行政机关在职职工工资总额的一定比例计缴的公务员医疗保险。

13.住房公积金支出46.27万元，全部是基本支出。是按照国家统一规定，为局机关事业单位职工计缴的住房公积金。

（二）政府性基金财政拨款情况。

2020年政府性基金财政拨款支出预算0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我局2020年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2020年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况

2020年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算23.32万元，比2019年预算3.52万元增加19.80万元，同比增长562.50%。2020年一般公共预算安排的“三公”经费增加的原因主要是：2019年各校（园）没有用一般公共预算资金来安排“三公”经费的预算支出。其中：

1.因公出国（境）经费2020年预算0万元，同比不变。

2.公务接待费2020年预算23.32万元，同比增加19.80万元，同比增长562.50%。主要用于：安排接待有关领导来我局及各中小学参加各类教育教学会议、重大活动和教育调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。增加的主要原因是2019年各校（园）没有用一般公共预算资金来安排“三公”经费的预算支出。

3.公务用车购置及运行费2020年预算0万元，同比不变。

（1）公务用车购置2020年预算0万元，同比不变。

（2）公务用车运行维护费2020年预算0万元，同比不变。

第四部分：2020年部门预算其他事项说明

一、钦北区教育局预算单位的构成

钦北区教育局2020年的部门预算由局本级及局属47个事业单位构成，其中：

纳入局本级部门预算的职能部门包括：办公室、人事股、财务股（内设审计股）、基础教育股(区语言工作委员会办公室)、综合股、钦州市钦北区人民政府教育督导办公室。

纳入教育局部门预算的47个事业单位包括：中学21所（高完中3所，初中18所）、小学22所、幼儿园3所、特殊学校1所。全部属全额拨款事业单位。

二、局机关运行经费预算安排情况

行政运行636.22万元，全部是基本支出预算。主要用于教育局本级局机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

三、政府采购预算安排情况

2020年政府采购预算4259.29万元，同比增加4031.09万元，增长1766.47%，其中：集中采购1098.36万元，占政府采购预算的25.79%，同比增加1004.36万元，增长1068.47%；分散采购预算3160.93万元，占政府采购预算的74.21%，同比增加3026.73万元，增长2255.39%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款488.35万元，纳入财政专户管理的收入安排的资金3770.94万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算2142.20万元，服务类采购预算128.20万元，工程类采购预算1988.89万元。

四、国有资产的总体情况

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我局保留的公务用车编制为0辆，其中：局本级核定公务车编制0辆，实有车辆0辆，其中应急机要通信车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆），老干部工作用车0辆（小型普通客车0辆，大型普通客车0辆），公务用车0辆（越野车0辆，小型普通客车0辆）。核定各校公务车编制0辆，实有车辆0辆，其中公务用车0辆（面包车0辆，皮卡车0辆，微型车0辆，小轿车0辆）。

五、重点项目预算绩效说明

我局2020年部门预算50万元以上项目共6个，按区财政文件要求全部列入绩效考核范围，涉及一般公共预算拨款1308.24万元，其中：局本级4个绩效考核项目，分别是：教师培训费项目，项目经费预算896万元；学前教育免保教费项目，项目经费预算53.02万元；义务教育阶段（初中）家庭困难寄宿生生活补助项目，项目经费预算139.58万元；建档立卡退出户小学寄宿生生活补助项目，项目经费预算55.75万元。局下属单位（小董中学）2个绩效考核项目，分别是：非税收入安排(修缮及设备购置的等经费)项目，项目经费预算102.49万元；农村中小学校舍建设项目，项目经费预算61.40万元。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：钦北区教育局(系统）2020年部门预算及三公经费公开预算表.xls