钦北区教育局（本级）2019年部门预算及“三公”经费预算编制说明

目     录

第一部分：部门概况

一、主要职能

二、机构设置情况

三、人员构成及编制现状

第二部分：钦北区教育局（本级）2019年部门预算及“三公”经费预算报表

第三部分：钦北区教育局（本级）2019年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2019年收支总体情况

二、2019年部门财政拨款支出预算情况

三、2019年部门预算安排的“三公”经费预算情况

第四部分：2019年部门预算其他事项说明

一、钦北区教育局预算单位的构成

二、局机关运行经费预算安排情况

三、政府采购预算安排情况

四、50万元以上区本级部门预算项目和500万元以上上级资金安排项目的预算绩效说明

第五部分：名词解释

第一部分：部门概况

一、主要职能

钦北区教育主管部门，全面管理钦北区学前教育、义务教育、高中教育、职业教育、成人教育、特殊教育等教育教学工作，制订和实施教育事业发展规划，管理学生工作，管理教师队伍，管理教育经费，指导教育教学科学研究，监督和指导学校基建项目和教学装备实施工作，维护学校卫生、安全和稳定，改善学校办学条件，评价学校管理和办学质量。

二、机构设置情况

包括7个内设机构和7个下属事业单位。

内设机构：办公室、人事股、计财基建股（内设审计股）、基础教育股(钦北区语言文字工作委员会办公室)、综合股（内设安稳办）、监察室、钦北区人民政府教育督导办公室。

下属事业单位：招生考试委员会办公室、教育科学研究室、电化教学与教学仪器管理站、勤工俭学办公室、学生资助管理中心、青少年学生校外活动中心、教师进修学校。另有临时机构项目办。

三、管辖教学全区中小学校（园）47所，其中，中学21所（高完中3所，初中18所）、小学22所，幼儿园3所，特殊学校1所。

四、人员构成及编制现状

2019年钦北区教育局在职人员编制总数为50人，实有在职44人，退休人员27人，遗属2人。具体情况如下：

1.局机关编制数7人，编内实有在职7人。

2.事业编制43人，编内实有在职37人。

3.其他人员情况：遗属人员2人。

第二部分：钦北区教育局（本级）2019年部门预算及“三公”经费预算报表（报表详见附件）

一、财政拨款收支总表

二、一般公共预算支出情况表

三、一般公共预算基本支出情况表

四、“三公”经费预算情况表

五、政府性基金预算支出情况表

六、国有资本经营预算支出表

七、部门收支总表

八、部门收入总表

九、部门支出总表

第三部分：钦北区教育局（本级）2019年部门预算及“三公”经费预算说明

一、2019年收支总体情况

（一）收入预算说明。

2019年收入总预算1702.50万元，同比增加920.62万元，增长117.74%。其中：

一般公共预算拨款1702.50万元，同比增加920.62万元，增长117.74%。

政府性基金拨款0万元，与上年一样。

纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，与上年一样。

未纳入财政专户管理的收入安排的资金0万元，与上年一样。

上年结余收入0万元，与上年一样。

2019年收入预算总体增加的主要原因：一是根据相关规定提高了机关事业单位在职人员基本工资标准；二是增加了教师培训费的项目，使收入预算总体有所增加。

（二）支出预算说明。

2019年支出总预算1702.50万元，其中：基本支出658.01万元，占支出总预算的38.65%，同比增加6.23万元，增长0.95%；项目支出1044.49万元，占支出总预算的61.35 %，同比增加914.39万元，增长702.84%。支出增减的主要原因与收入增减的主要原因相同。

1.按支出功能分类科目划分，共分为两类，其中：

（1）教育支出科目支出预算1683.92万元，占支出总预算98.91％，同比增加902.04万元，增长115.37％。

（2）社会保障和就业科目支出预算18.58万元，占支出总预算1.09％，同比增加18.58万元，增长100％。

2.按支出结构分类划分，分为基本支出预算和项目支出预算。

（1）基本支出预算。

基本支出预算658.01万元，占支出总预算的38.65%，同比增加6.23万元，增长0.95%。

工资福利支出预算599.21万元，占基本支出预算91.06％，同比减少8.61万元，下降1.42％。

商品和服务支出预算38.24万元，占基本支出预算5.81％，同比增加减少2.12万元，下降5.25％。

对个人和家庭的补助支出预算20.56万元，占基本支出预算的3.13％，同比增加16.96万元，增长471.11％。

（2）项目支出预算。

项目支出1044.49万元，占支出总预算的61.35 %，同比增加914.39万元，增长702.84%。 

商品和服务支出预算1025.79万元，占项目支出预算98.21%，同比增加932.09万元，增长994.76 ％。

对个人和家庭的补助支出预算13.40万元，占项目支出预算的1.28％，同比增加3.60万元，增长36.73％。

资本性支出预算5.30万元，占项目支出预算0.51%，同比减少21.30万元，下降80.07%。

二、2019年部门财政拨款支出预算情况

（一）一般公共预算财政拨款情况。

2019年一般公共预算财政拨款支出预算1702.50万元，其中：基本支出预算658.01万元，项目支出预算1044.49万元。具体支出预算如下：

1.行政运行（教育管理事务）639.43万元，全部是基本支出，主要用于保证日常运转发生的基本支出，如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

2.一般行政管理事务（教育管理事务）1024.09万元，全部是项目支出预算。主要用于局机关和所属事业单位为完成各项工作任务而发生的项目支出。如办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出以及全区教育专项工作支出经费。

3.高中教育20.40万元，全部是项目支出。主要用于开展高中教育业务发生的所有支出，如高考奖励经费、教育科研课改经费、资助贫困大学新生上学资金等支出。

4.未归口管理的行政单位离退休18.58万元，全部是基本支出。主要用于改革前获得荣誉改革后退休人员退休补助及离退休人员生活补助。

（二）政府性基金财政拨款情况。

2019年政府性基金财政拨款支出预算0万元。

（三）国有资本经营预算财政拨款情况。

我局2019年部门预算无国有资本经营预算财政拨款。

三、2019年部门预算安排的“三公”经费预算情况

（一）2019年部门预算全口径安排的“三公”经费预算情况。

2019年部门预算共安排“三公”经费支出预算3.52万元（全口径），其中：因公出国（境）经费支出预算0万元，公务接待费支出预算3.52万元，公务用车购置及运行费支出预算0万元。

（二）2019年一般公共预算资金安排的“三公”经费预算情况。

2019年一般公共预算安排的“三公”经费支出预算3.52万元，比2018年预算3.68万元减少0.16万元，同比下降4.35%。2019年一般公共预算安排的“三公”经费减少的原因主要是：公务接待费是根据行政经费的一定比例来预算的，2019年的行政经费比2018年的经费有所减少，故2019年的“三公”经费预算比2018年的“三公”经费预算减少。其中：

1.因公出国（境）经费2019年预算0万元，与上年一样。

2.公务接待费2019年预算35.20万元，同比减少0.16万元，下降4.35%。主要是安排接待有关领导来我局参加各类会议、重大活动和教育调研考察等公务活动的接待费用以及开展业务活动需要开支的公务接待费用。

3.公务用车购置及运行费2019年预算0万元，与上年一样。其中：

（1）公务用车购置2019年预算0万元，与上年一样。

（2）公务用车运行维护费2019年预算0万元，与上年一样。

第四部分：2019年部门预算其他事项说明

一、钦北区教育局预算单位的构成

教育局本级2018年的部门预算由局本级的7个内设机构和7个下属事业单位构成。

内设机构：办公室、人事股、计财基建股（内设审计股）、基础教育股(钦北区语言文字工作委员会办公室)、综合股（内设安稳办）、监察室、钦北区人民政府教育督导办公室。

下属事业单位：招生考试委员会办公室、教育科学研究室、电化教学与教学仪器管理站、勤工俭学办公室、学生资助管理中心、青少年学生校外活动中心、教师进修学校。另有临时机构项目办。

二、局机关运行经费预算安排情况

行政运行639.43万元，全部是基本支出预算。主要用于教育局本级局机关为保证日常运转发生的基本支出。如根据国家规定的基本工资和津补贴标准等安排的人员经费支出、按统一规定的开支标准安排的办公费、印刷费、水电费、培训费、差旅费、会议费等日常公用经费支出。

三、政府采购预算安排情况

2019年政府采购预算27.30万元，同比增加0.70万元，下降2.63%，其中：集中采购27.30万元，占政府采购预算的100%，同比增加0.70万元，增长2.63%。

政府采购资金类型：一般公共预算拨款27.30万元。

按政府采购项目类型分为货物类采购、工程类采购和服务类采购三种类型。货物类采购预算8.30万元，服务类采购预算4万元，工程类采购预算15万元。

四、国有资产的总体情况

根据钦州市公务用车制度改革方案相关规定，核定我局保留的公务用车编制为0辆，其中：局本级核定公务车编制0辆，实有车辆0辆，其中公务用车0辆（越野车0辆）。

五、重点项目预算的绩效目标和绩效评价结果情况

我局2019年部门预算50万元以上区本级部门预算项目共   1个，按区财政文件要求全部列入绩效考核范围，涉及一般公共预算拨款907.20万元，其中：局本级1个绩效考核项目，是教师培训费项目，项目经费预算907.20万元。

第五部分：名词解释

一、财政拨款收入：指财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入财政预决算管理的“三公”经费，是指各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：钦北区教育局(本级)2019年部门预算公开表.xls