关于2022年钦北区预算调整方案的报告

  关于2022年钦北区预算调整方案的报告

——2022年10月27日在区七届人大常委会第八次会议上  

钦北区财政局局长  林壁生  

主任、各位副主任、各位委员：  

受区人民政府委托，现由我向区人大常委会报告2022年钦北区预算调整方案，请予审议。  

2022年1月27日，钦北区第七届人民代表大会第二次会议审议批准了2022年钦北区预算草案。由于预算执行中发生了变化，出现需调整预算事项，根据《中华人民共和国预算法》《广西壮族自治区预算监督条例》等法律法规规定，对2022年钦北区年初预算收支安排情况进行了调整，形成了2022年钦北区预算调整方案，具体内容如下：  

一、2022年前三季度预算执行情况  

截至2022年9月30日，钦北区组织财政收入73149万元，完成年初预期目标118102万元的61.94%，按自然口径计算下降12.39%。扣除留抵退税因素后组织财政收入87177万元，同比增长4.41%。税务部门完成收入43028万元，完成年初预期目标100000万元的43.03%，按自然口径计算下降38.17%。扣除留抵退税因素后税务部门完成收入57056万元，同比下降18.01%；财政部门完成收入30121万元，完成年初预算目标18102万元的166.40%，同比增长116.51%。  

（一）一般公共预算收支情况  

截至2022年9月30日，钦北区一般公共预算收入53486万元，完成年初预期目标66428万元的80.52%，按自然口径计算增长10.77%。扣除留抵退税因素后一般公共预算收入55590万元，同比增长15.13%。税收收入22914万元，完成年初预期目标46876万元的48.88%，按自然口径计算下降31.87%。扣除留抵退税因素后税收收入25018万元，同比下降25.61%；非税收入30572万元，完成年初预期目标19552万元的156.36%，同比增长108.65%。  

截至2022年9月30日，钦北区一般公共预算支出225800万元，同比下降10.26%。其中民生支出190824万元，同比下降8.53%。  

（二）政府性基金预算收支情况  

截至2022年9月30日，钦北区政府性基金预算收入12380万元，完成年初预算126972万元的9.75%，同比下降53.4%。其中，国有土地使用权出让收入11726万元，完成年初预算123926万元的9.46%，同比下降54.21%。  

截至2022年9月30日，钦北区政府性基金预算支出19093万元，完成年度预算50713万元的37.65%，同比下降14.20%。  

二、预算调整事项  

（一）新增政府债券33565万元  

2022年，上级下达钦北区2022年新增政府债券40765万元，其中：新增政府专项债券23900万元；新增政府一般债券8965万元；新增再融资一般债券7900万元，其中7200万元已列入年初预算，因此本次涉及调整的再融资一般债券700万元。  

（二）新增债券发行费、发行登记服务费、评审费53万元  

2022年，钦北区应缴新增专项债券对应项目评审费用10万元，应缴债券发行费及发行登记服务费43万元（其中一般债券发行费及发行登记服务费9万元；再融资一般债券发行费及发行登记服务费9万元；专项债券发行费及发行登记服务费25万元）。  

（三）新增债券利息643万元  

2022年，钦北区新增应缴债券利息643万元，其中，一般债券利息249万元，专项债券利息394万元。  

（四）调减项目支出34802万元  

    调减2022年项目支出34802万元，全部为一般公共预算支出。  

（五）调增科学技术支出3296万元  

根据《广西壮族自治区科技创新条例》及《钦州市科学技术局  钦州市财政局关于印发钦州市推动落实科技创新三项建议的工作方案的通知》的要求，自治区、设区市、县（区、市）三级财政每年安排的科学技术经费支出占一般公共预算支出比重分别不低于百分之三、百分之二、百分之一，并按规定进行预算调整。调增一般公共预算支出3296万元。  

（六）调减上级补助财力20849万元  

一是新增上级可用财力12519万元，其中1005万元已列入年初预算，故本次调增上级可用财力11514万元；二是因城乡居民基本医疗保险补助在市本级统筹，调减32363万元。  

三、一般公共预算调整方案  

经区人大七届二次会议审议通过的2022年钦北区一般公共预算总收入362963万元，一般公共预算总支出362963万元。  

（一）减少一般公共预算总收入21574万元  

1.新增地方政府一般债券转贷收入9665万元，列“110110101地方政府一般债券转贷收入”科目。  

2.减少上级补助收入20849万元。  

3.减少调入资金10390万元。  

（二）减少一般公共预算总支出21574万元  

1.调减支出34802万元，具体项目是：  

（1）城北社区服务站办公服务用房建设项目资金44万元，列入“2010302一般行政管理事务”科目。  

（2）区财政局综合业务工作经费267万元，钦北区机房设备更新及财政系统设备购置、耗材维护费33万元，合计300万元，“列2010602一般行政管理事务”科目。  

（3）招商工作经费45万元，列“2011308招商引资”科目。  

（4）边远地区农村小学教师生活补助187万元，列“2050202小学教育”科目。  

（5）城乡居民基本医疗保险财政补助资金75万元，城乡居民基本医疗保险补助32363万元，合计32438万元，列“2101202财政对城乡居民基本医疗保险基金的补助”科目。  

（6）环广西公路自行车世界巡回赛钦北赛段风貌改造项目一标段剩余工程款200万元，列“2120501城乡社区环境卫生”科目。  

（7）2022年美丽乡村建设试点资金10万元，2022年农村公益事业财政奖补200万元，合计210万元，列“2130701对村级公益事业建设的补助”科目。  

（8）区交通运输局非统发人员及自筹人员经费47万元，列“2140102一般行政管理事务”科目。  

（9）区交通运输局运输管理所日常运行经费（非税）70万元，运输管理所人员经费61万元，合计131万元，列“2140112公路运输管理”科目。  

（10）支持中小企业发展和管理支出500万元，列“2150805中小企业发展专项”科目。  

（11）一般债券还本本级支出700万元，列“2310301地方政府一般债券还本支出”科目。  

2.调增科学技术经费3296万元，列入“206 科学技术支出”科目。  

3.新增一般债券9665万元，具体项目是：  

（1）教育项目311万元，列“205教育支出”科目。  

（2）医疗卫生项目1520万元，广西公共卫生防控救治能力建设三年行动计划项目400万元，合计1920万元，列“210卫生健康支出”科目。  

（3）村容村貌整体提升项目850万元，列“2130199其他农业农村支出”科目。  

（4）广西山洪灾害监测预警设施设备运行维护（2020—2023）26万元，广西钦州市钦北区大寺江卫生院段防洪整治工程659万元，小型水库安全运行2645万元，合计3330万元，列入“2130305水利工程建设”科目。  

（5）乡村振兴补助资金2554万元，列“21305巩固脱贫衔接乡村振兴”科目。  

（6）再融资一般债券700万元，列“2310301地方政府一般债券还本支出”科目。  

4.调增地方政府一般债券利息资金249万元，列“2320301地方政府一般债务付息支出”科目。  

5.调增一般债券发行费及发行登记服务费18万元，列“23303地方政府一般债务发行费用支出”科目。  

经调整后，2022年钦北区一般公共预算总收入341389万元，一般公共预算总支出341389万元，收支平衡。  

四、政府性基金预算调整方案  

    经区人大七届二次会议审议通过的2022年钦北区政府性基金预算总收入164467万元，政府性基金预算总支出164467万元，收支平衡。  

    （一）增加政府性基金预算总收入13939万元  

1.新增地方政府专项债券23900万元，其中：钦州市钦北区经济技术开发区基础设施及标准厂房建设项目（一期）22500万元，钦州市钦北区大寺镇中心卫生院公共卫生服务综合楼项目1400万元，列“110110298其他地方自行试点项目收益专项债券转贷收入”科目。  

2.减少国有土地使用权出让收入9961万元。  

（二）增加政府性基金预算总支出13939万元  

    1.新增专项债券23900万元，具体项目是：  

（1）钦州市钦北区经济技术开发区基础设施及标准厂房建设项目（一期）22500万元，列入“2290402其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”科目。  

（2）钦州市钦北区大寺镇中心卫生院公共卫生服务综合楼项目1400万元，列“2290402其他地方自行试点项目收益专项债券收入安排的支出”科目。  

2.调增地方政府专项债券利息资金394万元，列“2320498其他地方自行试点项目收益专项债券付息支出”科目。  

3.调增专项债券发行费及发行登记服务费35万元，列“2330498其他地方自行试点项目收益专项债券发行费用支出”科目。  

4.调减调出资金10390万元。  

经调整后，2022年钦北区政府性基金预算总收入178406万元，政府性基金预算总支出178406万元，收支平衡。  

五、政府债券使用情况  

（一）一般债券支出情况  

截至2022年9月30日，一般债券支出54万元，支出进度0.6%，其中：广西山洪灾害监测预警设施设备运行维护（2020—2023）8万元，小型水库安全运行31万元，广西钦州市钦北区大寺江卫生院段防洪整治工程15万元。  

（二）再融资一般债券支出情况  

截至2022年9月30日，再融资一般债券支出7900万元，支出进度100%。  

（三）专项债券支出情况  

截至2022年9月30日，专项债券支出5930万元，支出进度22.55%，其中：钦州市钦北区经济技术开发区基础设施及标准厂房建设项目（一期）4530万元，钦州市钦北区大寺镇中心卫生院公共卫生服务综合楼项目1400万元。  

六、下一步工作计划  

（一）提高收入质量，强化支出管理  

一是继续坚持组织收入原则，充分发挥财政职能，抓紧抓好组织收入中心工作，实现财政收入高质量稳定增长。杜绝采取手段虚增收入，坚决严防人为干预税款入库，切实保证财税收入健康平稳运行。二是持续加强财源建设，深入梳理分析全区税源情况，分行业、分企业深挖税收增长潜力，努力弥补退税带来的减收。在确保退税到位的同时，进一步强化收入征管，做好组织财政收入工作，确保财政平稳运行。三是加快支出进度，确保财政支出科学有序。切实兜实“三保”支出底线，有效落实“三保”支出，保障“六稳”“六保”等与人民群众生产生活息息相关的民生资金。四是牢固树立过“紧日子”思想，从严控制一般性支出。加强对相关支出事项必要性、合理性的审核，努力开源节流，优化支出结构。  

（二）加强地方政府性债务管理，加快债券支出  

一是强化政府债券资金使用管理。加强对政府债券项目实施情况的动态跟踪，提高政府债券资金支出进度和使用绩效。严格规范政府债券资金支出范围，确保专款专用。加强政府债券资金使用监管，推广实施专项债券资金监管账户，防止挪用，确保政府债券资金安全。二是推动新增政府债券项目申报机制创新。积极与上级沟通，认真研究梳理，争取申报一批质量高、效益好的专项债券项目。借助专项债券资金，支持重大项目建设，更好地发挥专项债券对重点领域和薄弱环节的支持力度，促进我区经济持续健康发展。三是强化债务资金跟踪问效。开展债务资金使用的监督检查，将政府债券资金纳入绩效评价范围，进一步强化债务资金使用效果。四是切实防范风险，牢守“底线”“红线”。建立健全跨部门联合监管机制，加强部门协调联动和信息共享。牢牢守住不突破债务限额的红线，确保不发生区域性、系统性风险的底线。