2021年钦北区预算调整方案（草案）报告

2021年钦北区预算调整方案（草案）报告

——2021年11月5日在钦北区第七届人大常委会第一次会议上  

钦北区财政局局长  林壁生  

主任、各位副主任、各位委员：  

受区人民政府委托，我向区人大常委会报告2021年钦北区预算调整方案（草案），请予审议。  

2021年3月3日，钦北区第六届人民代表大会第七次会议审议批复了钦北区2021年预算。2021年1月至2021年10月，钦州市财政局下达钦北区新增政府专项债券40100万元及一般债券6256万元。《中华人民共和国预算法》第六十七条第四款规定，增加举借债务应当进行预算调整。根据法律规定，钦北区人民政府对2021年钦北区年初预算收支安排情况进行了调整，形成了2021年钦北区预算调整方案，具体内容如下：  

一、预算调整主要事项  

（一）新增政府债券  

2021年，上级下达钦北区2021年新增政府债券46356万元，具体如下：一是新增政府专项债券40100万元，其中4000万元已列入年初预算，因此本次涉及调整的政府专项债券36100万元。二是新增政府一般债券6256万元，其中5800万元已列入年初预算，因此本次涉及调整的政府一般债券456万元。  

（二）新增债券发行费、评审费、债券利息  

一是发行费和评审费。2021年，钦北区应缴新增专项债券对应项目评审费用15万元，应缴债券发行费及发行登记服务费49万元（其中一般债券发行费及发行登记服务费7万元，专项债券发行费及发行登记服务费42万元）。二是债券利息。2021年钦北区新增专项债对应项目北部湾中医药健康产业园基础设施建设项目（一期）应缴利息437万元。  

（三）调整项目支出  

项目主要调整情况。一是调减各部门及预留项目支出14919万元。二是调减城乡居民医保基金33426万元。三是调减绩效奖励4741万元。四是调增义务教育均衡发展新征建设用地的划拨土地款12768万元。  

二、一般公共预算调整方案  

经区六届人大七次会议审议通过的2021年钦北区一般公共预算总收入356509万元，一般公共预算总支出356509万元。  

（一）减少一般公共预算总收入33874万元  

地方政府一般债券转贷收入增加456万元；调入资金减少904万元；医疗卫生共同财政事权转移支付收入减少33426万元。  

（二）减少一般公共预算总支出33874万元  

1.调减支出。一是调减项目支出9439万元。因部分项目不实施或已从上级资金、非税收入中统筹安排等原因需调减部分项目安排的支出。二是调减城乡居民医保基金33426万元。由于该基金已通过市局统筹，不通过北区调度，年初下达指标后年中被收回。三是调减2021年绩效奖励4741万元。按人均0.5万元调减，调减后人均3万元。  

2.调增支出。一是调增一般债券支出956万元。二是调增一般债券发行费及发行登记服务费用7万元。三是调增义务教育均衡发展新征建设用地的划拨土地款12768万元。四是调增财政衔接推进乡村振兴本级配套资金1万元（列“2130599其他扶贫支出”科目）。根据《广西壮族自治区巩固脱贫成果后评估办法（征求意见稿）》及《2021年度巩固脱贫成果后评估实施方案（征求意见稿）》考核要求调整。  

经增减调整后，2021年钦北区一般公共预算总收入322635万元，一般公共预算总支出322635万元，收支平衡。  

三、政府性基金预算调整方案  

经区六届人大七次会议审议通过的2021年钦北区政府性基金预算总收入136439万元，政府性基金预算总支出136439万元，收支平衡。  

（一）增加政府性基金预算总收入30920万元  

一是新增地方政府专项债务36500万元；二是调减国有土地使用权出让金债务转贷收入400万元；三是调减国有土地使用权出让收入5180万元。  

（二）增加政府性基金预算总支出30920万元  

1.调增支出。一是新增专项债券36500万元，具体项目分别是：北部湾中医药健康产业园基础设施建设项目（一期）23000万元、钦北区粮食应急分拨综合物流设施项目6000万元、中国北部湾望海岭国际滑翔伞基地项目5000万元和钦北区综合供水工程2500万元。二是调增新增政府专项债务利息437万元。三是调增污水处理设施建设和运营支出310万元。四是调增新增政府专项债券发行费及发行登记服务费、评审费用57万元。  

2.调减支出。一是调减项目支出5480万元。由于部分项目尚未完工，已优先使用上级资金及预估今年无需支出等原因调减。二是调减调出资金904万元。                

经增减调整后，2021年钦北区政府性基金预算总收入167359万元，政府性基金预算总支出167359万元，收支平衡。  

 四、国有资本经营预算调整方案  

经区六届人大七次会议审议通过的2021年钦北区国有资本经营预算总收入150万元，国有资本经营预算总支出150万元，收支平衡。  

根据钦北区实际情况调减国有资本经营收支133万元。经调整后，2021年钦北区国有资本经营预算总收入17万元，国有资本经营预算总支出17万元，收支平衡。  

五、政府债券调整情况  

（一）债务余额  

2021年初全区债务余额125511万元，其中：一般债务50411万元，专项债务75100万元。当年新增专项债券40100万元，本期偿还4000万元；新增一般债券6256万元，本期偿还5800万元。调整后，2021年末全区债务余额162067万元，其中：专项债务111200万元，一般债务50867万元。  

（二）2021年债券支出情况  

1.专项债券支出情况。截至2021年10月22日，专项债券安排40100万元，已支出10560万元，支出进度26.33%，其中：北部湾中医药健康产业园基础设施建设项目（一期）安排23000万元，已支出6900万元，支出进度30%；钦北区粮食应急分拨综合物流设施项目安排6000万元，已支出30万元，支出进度0.5%；中国北部湾望海岭国际滑翔伞基地项目安排5000万元，已支出20万元，支出进度0.4%；钦北区综合供水工程项目安排2500万元，已支出10万元，支出进度0.4%；偿还2016年广西壮族自治区政府定向承销发行的置换专项债券（三期）本金安排3600万元，已支出3600万元，支出进度100%。  

2.一般债券支出情况。截至2021年10月22日，一般债券安排6256万元，已支出5310万元，支出进度84.88%，其中：小型水库安全运行项目安排956万元，已支出10万元，支出进度1.05%；偿还2016年广西壮族自治区政府一般债券（十期）本金安排5300万元，已支出5300万元，支出进度100%。  

（三）做好债务风险防范工作  

完善地方政府债务风险评估和预警机制。建立规范合理的中央和地方政府债务管理及风险预警机制。预算法规定，地方要建立地方政府债务风险评估和预警机制。按照上述要求，我区研究制定了地方政府债务风险评估和预警办法，综合运用债务率、新增债务率、偿债率等风险指标，全面反映我区地方政府整体偿债能力、当期偿债压力、政府履约能力等进行评估我区的地区政府债务风险。根据财政部全国地方政府债务风险评估的要求，原则上地方政府债务率超≧120%时出现预警。据测算，2020年末我区的地方政府债务的法定债务率为32.85%，风险总体可控。下一步，我区将在区委的坚强领导下，在区人大监督支持下，努力夯实财源基础，统筹财政各项资金，确保按时偿还政府债务及利息，确保不发生债务偿还风险，确保钦北区财政安全运行。  

以上报告，请予审议！