钦北区人民政府关于2024年钦北区决算草案的报告

钦北区人民政府关于2024年钦北区

决算草案的报告

—2025年6月30日在钦北区第七届人大常委会第二十六次会议上

钦北区财政局 林壁生

主任、各位副主任、各位委员：

受区人民政府委托，现向区人大常委会报告2024年钦北区决算情况，请予审查。

2024年，在区委的正确领导下，钦北区各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，全面贯彻落实党的二十大和二十届二中、三中全会以及上级经济工作会议精神，深入学习贯彻习近平总书记关于广西工作论述的重要要求，坚持稳中求进工作总基调，完整准确全面贯彻新发展理念，积极服务和融入新发展格局，扎实推动高质量发展，不断加强财政资源统筹，全力推动积极的财政政策加力提效，强化预算执行管理，筑牢兜牢“三保”底线，防范化解债务金融风险，统筹经济社会发展，保持经济运行在合理区间。

一、2024年钦北区决算草案情况

（一）一般公共预算收支决算情况

2024年，一般公共预算总收入404303万元，完成预算数（指调整预算数，下同）的84.79%，增长18.44%。其中：一般公共预算收入71766万元，转移性收入332537万元。一般公共预算总支出（不含年终结余）358007万元，完成预算数的90.11%，增长12.42%。其中：一般公共预算支出334431万元，转移性支出23576万元。收支相抵，年终结余46296万元，均为结转下年继续使用的专项资金。

与向区七届人大五次会议报告的预算预计执行数相比，2024年钦北区一般公共预算总收入增加200万元，主要是上级补助收入增加185万元，调入资金增加15万元。一般公共预算总支出（不含年终结余）减少395万元，主要是上解支出减少395万元。

1.一般公共预算收入决算情况

2024年，一般公共预算收入71766万元，完成预算数的92.01%，增长15.18%。其中：税收收入45471万元，完成预算数的85.79%，增长5.62%，税收收入占一般公共预算收入的63.36%；非税收入26295万元，完成预算数的105.18%，增长36.55%，增长原因是补充耕地指标款收入及残疾人就业保障金收入较上年增加8791万元。

主要税收收入项目情况如下：

（1）增值税14281万元，完成预算数的89.44%，增长6.75 %，增长原因一是加强欠税追缴入库；二是加大对重大工程项目及其报验户的施工进度管理，辅导企业预缴入库；三是加大风险企业的辅导核查力度。

（2）企业所得税3870万元，完成预算数的94.16%，增长20.67%，增长原因一是加强欠税追缴入库；二是加强对期货交易收入的监管，辅导所得税入库；三是加大对重大工程项目及其报验户的施工进度管理，辅导企业预缴入库；四是对纳税百强企业开展纳税评估。

（3）个人所得税1220万元，完成预算数的110.91%，增长43.87%，增长原因是加强股权转让个税的核查管理。

（4）资源税1273万元，完成预算数的127.3%，增长72.96%，增长原因是加强石场的管理和平陆运河砂石资源税的征管。

（5）城市维护建设税2121万元，完成预算数的78.56%，增长11.16%，增长原因是随增值税的增长而增长。

（6）房产税3214万元，完成预算数的84.58%，增长6.39%，增长原因是加强欠税追缴入库。

（7）印花税1415万元，完成预算数的58.96%，下降24.73%，下降原因是市场低迷，辖区内建华、邦琪等大企业的销量下降，订单合同减少导致印花税减少，以及财政体制改革后该税种分享比例从县区100%改为市与城区按60:40分享。

（8）城镇土地使用税1084万元，完成预算数的98.55%，增长24.17%，增长原因是财政体制改革后该税种分享比例从根据主城区划分入库改为市与城区按30:70分享。

（9）土地增值税2306万元，完成预算数的65.89%，下降17.23%，下降原因是房地产市场持续低迷，以及对老项目开展土地增值税清算工作产生的退税。

（10）车船税1327万元，完成预算数的165.88%，增长116.48%，增长原因是汽车以旧换新补贴政策带动的增长以及财政体制改革后该税种分享比例从根据主城区划分入库改为市与城区按60:40分享。

（11）耕地占用税9253万元，完成预算数的97.17%，增长10.06%，增加原因是加大对风电、光伏、石场耕地占用税的监管力度和平陆运河耕地占用税的征管。

（12）契税4022万元，完成预算数的57.46%，下降25.17%，下降原因是房地产市场持续低迷，以及财政体制改革后该税种分享比例从县区100%改为市与城区按60:40分享。

（13）环境保护税79万元，较去年增长79万元，增长原因是加强环境保护税的风险核查管理，以及财政体制改革后该税种分享比例从县区0%改为市与城区按30:70分享。

主要非税收入项目情况如下：

（1）专项收入6470万元，完成预算数的202.19%，增长151.26%，增长原因是本年残疾人就业保障金收入同比增加4016万元。

（2）行政事业性收费收入3969万元，完成预算数的113.4%，增长4.5%。

（3）罚没收入2859万元，完成预算数的95.3%，增长2.92%。

（4）国有资源（资产）有偿使用收入12974万元，完成预算数的84.8%，增长31.57%，增长的主要原因是本年取得耕地指标收入同比增加。

2.转移性收入决算情况

2024年，一般公共预算转移性收入332537万元，增长19.17%，主要收入项目情况如下：

（1）上级补助收入258991万元，增长6.27%，其中：返还性收入6350万元；一般性转移支付收入231641万元，增长11.7%，增长原因是均衡性转移支付收入有所增长；专项转移支付收入21000万元，下降29.95%，下降原因是农林水转移支付收入同比减少。

返还性收入、一般性转移支付中财力部分已经统筹用于“三保”等各项支出，一般性转移支付收入中有专项用途的部分和专项转移支付收入已按规定安排用于指定项目。

（2）债务转贷收入46062万元。

（3）上年结余收入22901万元。

（4）动用预算稳定调节基金3300万元。

（5）调入资金1283万元，其中从政府性基金调入1242万元，从国有资本经营调入41万元。

3.一般公共预算支出决算情况

2024年，一般公共预算支出334431万元，完成预算数的87.84%，增长14.58%。主要支出项目的完成情况如下：

一般公共服务支出26378万元，完成预算数的89.83%，下降5.29%；公共安全支出3241万元，完成预算数的100%，下降11.5%；教育支出108868万元，完成预算数的94.99%，增长0.88%；科学技术支出3406万元，完成预算数的100%，增长16.8%；文化旅游体育与传媒支出469万元，完成预算数的100%，下降4.48%；社会保障和就业支出68819万元，完成预算数的87.41%，增长16.27%；卫生健康支出15563万元，完成预算数的61.79%，下降19.24%；节能环保支出387万元，完成预算数的22.29%，增长69.74%，增长的主要原因是今年拨付青塘镇高峰村农村黑臭水体治理项目工程预付款，上年无同类支出；城乡社区支出7025万元，完成预算数的100%，增长2%；农林水支出42530万元，完成预算数的84.32%，下降3.92%；交通运输支出38708万元，完成预算数的95.26%，增长1583.69%，增长的主要原因是今年拨付平陆运河项目（钦州城区段）桥梁改扩建工程、南防铁路钦州至防城港段、钦州东至钦州港铁路增建二线工程项目一般债券资金35962万元、拨付农村客运补贴资金835万元等，上年无同类支出；地方政府一般债务付息支出2351万元，完成预算数的100%，增长7.3%；地方政府一般债务发行费用支出36万元，完成预算数的100%，增长50%等。

4.转移性支出决算情况

2024年，一般公共预算转移性支出23576万元，完成预算数的142.28%，下降11.27%，下降主要原因是债务还本支出同比减少5348万元。主要项目情况如下：

（1）上解上级支出12174万元，增长23.36%，增长主要原因是2024年度专项非税收入（残保金）上解2574万元。

（2）安排预算稳定调节基金3350万元。

（3）债务还本支出8052万元。

5.其他需要说明情况

（1）一般公共预算的“三公两费”执行情况。钦北区各预算单位严格落实过紧日子要求，严控相关经费支出。2024年“三公两费”经费支出908万元，增长10.43%。其中：公务用车运行维护费支出207万元，增长0.14%；公务接待费66万元，增长0.67 %，增长原因是部分接待供应商未能及时提交完整结算资料，包括合规发票、消费明细清单等，导致往年不能及时支付部分公务接待费用在2024年支付；会议费156万元，增长5.23%，增长原因是增加招商引资的签约仪式、项目集中开竣工等会议；培训费479万元，增长31.05%，增长原因是各乡镇政府增加农村党员教育培训经费。

（2）预备费使用情况。2024年年初预算安排预备费3350万元，年度执行中未动用，已全部按规定补充预算稳定调节基金。     

（3）预算周转金规模和使用情况。2024年，钦北区预算周转金405万元，年度中总额没有变化。

（4）预算稳定调节基金规模和使用情况。2023年底，钦北区预算稳定调节基金存量3300万元，2024年动用3300万元。通过将未动支预备费补充预算稳定调节基金3350万元，2024年年末预算稳定调节基金规模3350万元。

（5）上年结转资金使用情况。2024年，钦北区一般公共预算上年结转专款22901万元。年度执行终了，上年结转专款安排的支出22901万元，执行率达到100%。

（二）政府性基金收支决算情况

2024年，政府性基金预算总收入150575万元，其中：当年政府性基金预算收入10901万元，完成预算数的11.75%，下降48.94%；上级补助收入5260万元；债券转贷收入77018万元；上年结余收入57396万元。政府性基金预算总支出（不含年终结余）88632万元，其中：当年政府性基金预算支出77594万元，完成预算数的56.25%，增长78.01%；债务还本支出9528万元；调出资金1242万元；上解支出268万元。收支相抵，年终结余61943万元，主要是需结转下年继续使用的专款。

与向区七届人大五次会议报告的预算预计执行数相比，2024年钦北区政府性基金预算总收入增加1万元，主要是四舍五入取数导致。政府性基金预算总支出减少67万元，主要是政府性基金本级支出减少350万元，调出资金增加15万元，上级支出增加268万元。

在当年政府性基金预算收入中：国有土地使用权出让收入5502万元，完成预算数的6.29%，下降63.08%，下降原因是企业拿地意愿不强，房地产销售市场依然冷清。城市基础设施配套费收入439万元，完成预算数的90.33%，下降83.34%；污水处理费收入473万元，完成预算数的61.83%，下降19.69%；专项债务对应项目专项收入4487万元，完成预算数的112.18%，增长39.22%。

在当年政府性基金预算支出中：文化旅游体育与传媒支出6万元，完成预算数的33.33%，增长50%；城乡社区支出21275万元，完成预算数的84.55%，增长34.03%；农林水支出1704万元，完成预算数的17.46%，增长5775.86%；资源勘探信息等支出163万元，完成预算数的16.28%；其他支出48626万元，完成预算数的50.55%，增长112.46%；债务付息支出5705万元，完成预算数的100%，增长55.03%；债务发行费用及其他支出115万元，完成预算数的100%，增长167.44%。

（三）国有资本经营预算收支决算情况

2024年，国有资本经营预算总收入87万元，其中：上级补助收入23万元，上年结转46万元。国有资本经营预算总支出（不含年终结余）41万元，其中调出资金41万元。收支相抵，年终结余46万元。

与向区七届人大五次会议报告的预算预计执行数一致。

（四）社会保险基金预算收支决算情况

2024年，社会保险基金预算总收入90258万元，其中：当年社会保险基金预算收入52065万元，完成预算数的91.18%，增长23.58%；上年结余收入38193万元。社会保险基金总支出（不含年终结余）51100万元，其中：当年社会保险基金预算支出51100万元，完成预算数的100.75%，增长10.46%。收支相抵，年终结余39158万元，主要是历年滚存结余。

与向区七届人大五次会议报告的预算预计执行数相比，2024年钦北区社会保险基金预算总收入减少6781万元，主要是城乡居民基本养老保险财政补贴收入减少。总支出减少281万元，主要是城乡居民基本养老保险基金支出减少。

（五）政府债务情况

1.债务限额。2024年钦北区地方政府债务限额（预计）368500万元，其中：一般债务限额（预计）128100万元，专项债务限额（预计）240400万元。最终债券限额以上级确定文件为准。

2.债务余额。2024年末钦北区地方政府债务余额365168万元，年末债务余额在可控范围内。其中：一般债务126712万元，政府专项债务238456万元。

3.新增政府债务资金安排使用情况。2024年新增政府一般债务66440万元（其中当年新增一般债券46062万元，调增我区一般债务20378万元），主要用于医疗卫生、教育、交通、水利建设、平陆运河、保障性安居工程等领域，2024年新增一般债券已支出43567万元，支出进度94.58%；新增专项债务77018万元（其中当年新增专项债券110572万元，收回以前年度专项债券资金33554万元），主要用于产业园区、平陆运河、铁路增建、环北部湾广西水资源配置、供水、污水垃圾处理等领域，2024年新增专项债券已支出68969万元，支出进度62.37%。

4.再融资债券使用情况。2024年新增再融资债券16734万元，其中再融资一般债券7206万元，再融资化债资金9528万元。2024年均已支出完毕，其中7100万元用于偿还到期一般债券本金；106万元用于支付2024年政策性农业保险保费补贴。

5.政府债券还本付息情况。2024年钦北区偿还到期一般债券本金17580万元，其中通过再融资一般债券偿还7206万元，本级预算统筹资金偿还846万元，再融资专项债券还本支出9528万元；偿还到期债券利息8056万元，其中一般债券利息2351万元，专项债券利息5705万元。

6.未来5年政府债券到期情况。2025—2029年钦北区共到期本金55260万元。其中2025年到期本金7500万元，2026年到期本金11930万元，2027年到期本金0万元，2028年到期本金5300万元，2029年到期本金30530万元。以上到期本金主要通过安排预算资金、债券项目专项收入和发行再融资债券偿还，政府债务风险总体可控。

（六）预算绩效工作开展情况

2024年以来，钦北区按照自治区财政厅的改革要求，开展全面预算绩效管理工作。一是做好2024年预算绩效目标编制工作，实现了绩效目标编制全覆盖。二是做好2024年度预算绩效目标审核工作，共15个预算部门，40名财务人员或项目管理人员得到了高水平的业务指导，规范管理了171个项目的绩效目标。三是做好2023年预算绩效目标自评工作，实现自评项目全覆盖。四是做好2024年预算绩效目标监控工作，实现监控项目全覆盖，选取了5个项目开展财政监控。五是开展2023预算绩效目标自评复核工作。六是开展财政再评价工作，选取了5个重点项目开展财政再评价。通过全流程预算绩效管理，提高了财政资金使用效益。

（七）预算调整情况

经区七届人大常委会第二十次会议及第二十一次会议批准，区人民政府依照上级财政部门下达我区债务限额及其他相关政策变动等情况，对钦北区2024年预算进行调整，具体如下。

1.一般公共预算调整情况。钦北区一般公共预算总收入增加38685万元，均为新增债务转贷收入；相应增加钦北区一般公共预算总支出38685万元。

2.政府性基金预算调整情况。钦北区政府性基金预算总收入增加75837万元，其中：专项债券转贷收入增加108471万元，收回历年债券收入32634万元；相应增加钦北区政府性基金预算总支出75837万元。

二、落实人大决议有关情况

2024年，钦北区各级各部门坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，认真贯彻落实各项决策部署，严格落实区人大有关决议要求和意见建议，坚持稳中求进工作总基调，全力保障重点领域支出，大力优化支出结构，有效防范化解债务风险，进一步严肃财经纪律，有力有效促进经济回升向好。

（一）充分发挥财政职能，全力以赴支持稳住经济大盘

1.千方百计组织收入。

坚持把抓收支、强保障作为财政工作的基础，持续强化分析研判和预期管理，扎实做好组织地方收入工作，积极应对经济下行压力，加大厚植税源、挖潜增收力度。2024年钦北区一般公共预算收入71766万元，增长15.18%，首次突破7亿元大关。一是加强税收征管。健全财税协同工作机制，加大财政收入分析推进力度，共享财税信息，落实工作举措。强化对风电、光伏、矿石、砂石等行业的征管力度，抢抓平陆运河发展机遇，做好平陆运河经济带的税收管理和服务工作，持续做好建华建材(广西)有限公司、钦州市金风科技有限公司、广西邦琪药业集团有限公司、广西埃索凯循环科技有限公司等重点企业保障服务，发挥好稳压器作用。加强企业欠税分析研判，分类施策，确保欠缴税费有序清缴。加强和规范税收风险管理工作，持续推动税收征管工作提质增效。二是拓宽非税来源。大力推动资产盘活、资源有偿使用出让等工作；协助统筹好、谋划好河砂、水资源配置有偿出让、耕地指标出让等工作，压实各部门组织收入工作的主体责任，确保非税收入依法征收，应收尽收。继续做好挖潜工作，加大对国有资产（资源）收入等大额收入的征管力度，进一步发挥非税收入对财政收入的补充作用。三是培植涵养税源。做实招商引资，大力引进新企业、新项目，2024年新引进专精特新等强优企业3家，新增东岚新型材料等14家规上工业企业，新增年产值超亿元企业4家。新签约招商合同项目49个，总投资额230.4亿元。着力培育邦琪药业集团、锰华新能源、绿源木业、乾云木业等龙头企业，培育壮大税源经济，筑牢税源根基。

2.集中财力保障重点。

    积极应对收入短收的不利局面，做好财政支出调度管理，有效盘活存量、加力做大增量，保持必要支出强度。2024年一般公共预算支出增长14.58%，有力保障了基本民生等重点领域。一是夯实“三保”主体责任，严格落实政府过紧日子要求，强化“三保”预算编制、执行、库款保障等各环节管理，建立风险应急处置机制，确保“三保”支出及时足额兑付。全年2024年“三保”及“三保”以外刚性支出215377万元，其中“保基本民生”支出74670万元，“保工资”支出110653万元，“保运转”支出2946万元，“三保”以外刚性支出27109万元。二是持续完善直达资金管理机制，实现资金快速下达、精准落实、规范使用。2024年共收到中央直达资金108601万元，已完成100%分配，确保直达机制运转有力、有序、高效。截至2024年底实际支出85159万元，支付率达78.41%。及时保障惠企利民项目的资金需求，充分发挥财政资金惠企利民实效。三是加大争取上级转移支付力度，围绕上级政策取向和资金投向，精准有力地争取上级资金支持，抢抓机遇争取上级资金258991万元，较上年增加15281万元，增长6.27%。

3.持续增进民生福祉。

坚持尽力而为、量力而行，切实保障和改善民生，2024年一年来，每个月用于民生领域的支出占一般公共预算支出均达到80%以上。一是保障经费1183万元落实稳就业政策，精准保障高校毕业生、退役军人、失业人员等重点群体就业工作，强化就业困难人员群体就业帮扶，促进充分就业。二是持续加大对教育的投入，优化教育支出结构，加强基础教育发展，严格落实“两个只增不减”要求，2024年教育支出10.89亿元，同比增长0.88%。拨付1163万元用于中小学校舍建设以及教学设施，持续改善基础教育办学条件。三是保障医疗卫生支出15563万元推动卫生健康事业发展，支持巩固完善国家基本药物制度和基层医疗卫生机构运行新机制，持续提高公共卫生服务均等化水平。四是健全覆盖全民社会保障体系，拨付困难群众救助资金11463万元落实完善城乡最低生活保障，确保各类困难群众的生活得到基本保障。拨付社会福利支出1478万元提高社会服务水平，进一步织密扎牢民生保障安全网。

（二）强化财政金融联动，凝聚推动高质量发展之力

1.突出提质增效，支持产业集聚成势。

充分发挥财政政策资金资源的保障、引导作用。安排中小企业扶持资金500万元用于奖励企业固定资产投入，争取新型自治区工业化领域资金、工业提速增效攻坚行动支持政策奖补资金等共计1813.5万元，着力打造以广西东岚新材料有限公司、钦州南海化工有限公司为代表的新材料产业，以广西锰华新能源科技发展有限公司、广西钦州市金源新能源开发有限公司等新能源公司为代表的新能源产业等多个特色连片产业区，加快形成园区支柱产业集群。

2.突出财金协同，破解企业融资难题。

不断强化财政金融政策落实，推动惠企政策落实落地，有力激发市场活力，稳定市场主体信心。加强财政金融政策联动，放大财政资金效益，撬动更多金融资源帮助企业融资纾困。多渠道推进“桂惠贷”投放支持实体经济发展，2024年投放“桂惠贷”1072笔188996万元，降低企业融资成本约2262万元，惠及企业827户。稳步推进政策性融资担保体系建设，配合钦州市持续推进政策性融资担保体系，为钦北区辖区企业提供融资担保业务275笔，担保业务金额合计28895万元。被担保的小微企业聚焦农户、个体工商户、新型农业经营主体等小微企业和“三农”主体。

（三）进一步全面深化改革，持续提升财政管理水平

1.深化政府采购制度改革。

加强政府采购政策宣传，有针对性开展政府采购业务培训，强化政府采购政策落实，积极发挥政府采购助企纾困作用，全面提升政府采购管理效能。2024年钦北区政府采购规模30672万元，其中面向中小企业采购24397万元，占采购总额的79.54%。

2.深化零基预算改革。

在财政紧平衡之下进一步加强预算收入统筹力度，提高国有资本经营预算收入用于国计民生的支出力度，统筹调入用于一般公共预算惠及全民支出领域，2024年从国有资本经营预算调入一般公共预算41万元，占国有资本经营预算总收入的47.13%。进一步管住支出，实现财政支出“有增有减、有保有压”，2024年一般公共预算收入增长15.18%，一般公共预算支出增长14.58%，收入增速高于支出，缓解财政矛盾。

3.深化预算绩效管理改革。

钦北区紧紧围绕 “成本效益” 这一核心要点，试点开展成本预算绩效管理，有力推动了财政资源配置效率与资金使用效益的“双提升”，为现代财政制度建设及高质量发展注入了全新动力。通过开展试点项目评价，将成本分析作为预算安排的必要前置条件，并使其贯穿于预算编制、执行以及监督的各个环节，初步形成了“项目入库核成本、预算编制控成本、执行过程调成本、结果应用看成本” 的完整闭环管理机制。同时，围绕民生保障、城市建设等重点领域，钦北区稳步推进公共服务、市政运维等项目成本定额标准的制定工作。这些标准的出台，为预算安排提供了更为科学、精准的依据。在广西县区层面，钦北区的试点项目率先取得了积极成效。

（四）加强财政风险管控，保障财政运行安全平稳

1.加强政府债务管理，守牢防范政府债务风险底线。

坚持“开前门、堵后门”的原则，将地方政府债务纳入预算管理和人大监督，严格控制债务规模。强化资金统筹，采取统筹一般公共预算财力，收回的财政存量资金等方式加大债务偿还力度。继续稳妥有序化解存量地方政府隐性债务，通过置换、重组、市场化处置等多种方式缓释到期债务，降低债务风险。全面加强地方政府债务动态监管，健全完善地方政府债务管理制度框架，建立全口径地方债务监测监管体系，完善债务风险评估预警机制和应急处置机制，综合债务风险、财力状况等因素，坚决遏制政府隐性债务增量，妥善处置和化解政府隐性债务存量，定期统计分析政府性债务的规模、结构、还本付息计划等情况。

2.严肃财经纪律，扎紧编密财经制度“笼子”。

坚决维护制度严肃性，管好用好财政资金，规范收支行为，核查摸清资金实际使用情况，分析查找存在问题，推动完善制度措施，着力提升资金的使用管理水平。强化巡视巡察等反馈结果运用，坚持问题导向，针对发现的问题，深入分析原因，并通过举一反三、强化举措，不断完善制度、堵塞漏洞、规范管理。

三、2023年区本级预算执行和其他财政收支审计相关问题整改情况

区审计局在审计2023年度预算执行和决算草案以及重要事项延伸审计时提出了预算编制方面、预算收入执行情况方面、预算支出执行情况方面等问题。对此，全区各相关部门认真研究并及时整改。具体整改情况如下：

（一）预算编制方面问题

1.关于“政府性基金预算编制不够科学，涉及金额88.30万元”的问题。

截至2025年5月31日，该问题已完成整改。

2.关于“部分预算单位未按规定编制政府采购预算，涉及金额3.62万元”的问题。

    截至2025年5月31日，该问题已完成整改。

（二）预算收入执行情况方面问题

1.关于“非税收入滞留财政专户245.85万元”的问题。

截至2025年5月31日，已全部上缴，该问题已完成整改。

2.关于“未及时将钦北区131个预算单位代扣代缴账户利息上缴财政非税收入37.53万元”的问题。

    截至2025年5月31日，已全部上缴，该问题已完成整改。

3.关于“未及时将滞留租金收入347.68万元和银行账户利息2.32万元上缴财政非税收入”的问题。

    截至2025年5月31日，已全部上缴，该问题已完成整改。

4.关于“未及时清理非税待查收入53.32万元”的问题。

    截至2025年5月31日，该问题已完成整改。

（三）预算支出执行情况方面问题

1.关于“截至2023年末，中央和自治区下达的农田建设补助资金共计3710万元，当年项目支出911.24万元，结余2798.76万元，支出进度为24.56%”的问题。

截至2025年5月31日，已整改1331万元，剩余未拨付资金1467.76万元。下一步将加大资金筹措力度，根据项目进度情况分批、分次拨付资金，尽快完成该问题整改。

2.关于“截至2023年末，自治区下达粮食生产激励资金249万元，当年项目支出1万元，结余248万元，支出进度0.4%”的问题。

截至2025年5月31日，已整改13.30万元，剩余未拨付资金234.70万元。下一步将加大资金筹措力度，根据项目进度情况分批、分次拨付资金，尽快完成该问题整改。

3.关于“截至2023年末，中央和自治区下达支持学前教育发展资金（免保教费补助）、普通高中学生资助补助资金（普通高中免学杂费）共计138.50万元，结余138.50万元，支出进度为0”的问题。

截至2025年5月31日，该问题已完成整改。

4.关于“截至2023年末，中央、自治区、市下达的财政医疗救助补助资金共计3902.60万元，区财政局当年拨付补助资金至本级社会保障基金财政专户938万元，未拨入专户2964.60万元，拨付进度为24.04%”的问题。

截至2025年5月31日，该问题已完成整改。

（四）政府债务管理方面问题

关于“截至2023年末，钦州市钦北区皇马污水处理厂扩建及配套管网建设工程项目新增专项债券资金2500万元，实际支出300万元，结余2200万元，支出进度12%”的问题。

截至2025年5月31日，该资金项目已拨付100万元，剩余未拨付资金2100万元。下一步将加大资金筹措力度，根据项目进度情况分批、分次拨付资金，确保发挥资金使用效益。

四、下一步工作计划

2025年我们将继续贯彻落实党的二十大和二十届三中全会精神，认真落实上级部署，严格按照区七届人大五次会议的有关决议和本次会议提出的有关要求，坚持稳中求进的工作总基调，重点做好以下工作：

一是持续深入推进财政改革，提升基层财政保障能力，提升财政治理能力。运用现代化管理理念和方法，加强财政数据建设、分析和应用。优化资金分配机制，提高预算编制和执行的精细化水平，建立健全全过程预算绩效管理体系，实现精准投入和精确控制。全面落实预算法等法律法规，规范财政收支行为，健全财政法规体系，加强财政监督，确保财政活动在法治轨道上运行。

二是持续落实积极财政政策，突出政策导向，提升财政政策效能。扎实推进全区财源建设，充分发挥财源建设领导小组作用，积极培育可持续财源，强化税收征管。持续加大财政支出强度，优化支出结构，保民生、兜底线，拉动经济增长。加强财政运行监测，持续完善防范化解债务风险机制，牢牢守住风险防控底线。

三是扎实做好审计整改工作，确保审计查出问题整改落实到位，严格落实区人大决议决定，坚持依法理财。以审计整改为抓手，切实提升管理水平和工作质效，以整改成果推动高质量发展。

四是稳妥消化财政暂付款，强化暂付款监测管理，加强库款管理，通过盘活财政存量资金和统筹当年可用财力等方式逐步消化暂付款。严格预算约束，严控除化解债务风险和应急救灾外的无预算、超预算拨款，严控新增财政暂付款。

以上报告，请予审议。